2021年6月初级银行从业资格考试《风险管理》真题汇编（考生回忆版）.docx

2021年6月初级银行从业资格考试《风险管理》真题汇编（考生回忆版） 第1题 单项选择题（每题0.5分，共66题，共33分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。 1．根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱核心内容的是（??） A．风险评估 B．资本规划 C．信息披露 D．压力测试 【答案】C 【解析】内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。 2．（　　）可用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。 A．违约损失率 B．贷款不良率 C．违约概率 D．违约频率 【答案】D 【解析】违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。 3．2008年国际金融危机中，系统性金融风险在国际金融市场迅速蔓延很快影响到整个世界经济，下列关于系统性金融风险说法错误的是（　　）。 A．可能导致部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失 B．一般会威胁到整个金融机构的稳定 C．通过分散化投资可以降低系统性金融风险的影响 D．通常会给实体经济带来严重的负面影响 【答案】C 【解析】系统性金融风险是指由于金融体系的内在相关性，单个金融机构或一部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失，在金融机构和市场之间快速蔓延，导致整个金融系统崩溃的风险以及对实体经济产生严重负面效应的可能性。系统性金融风险难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。 4．下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（　　）。 A．利用金融衍生品对冲或转移市场风险 B．采用自我评估法评估交易风险和预期损失 C．利用经济成本配置限制高风险业务 D．对总交易头寸或净交易头寸设定限额 【答案】B 【解析】市场风险控制通常是指由前台业务部门在全行的风险偏好和限额体系下，根据不同交易策略，采用远期、掉期、期权等金融产品开展主动的风险对冲管理，以降低风险敞口，保障金融市场业务稳健运营。 5．商业银行应当加强投资者教育，不断提高投资的金融知识水平和风险意识，向投资者传递（　　）。 A．买者尽责，卖者自负 B．尽职尽责，风险补偿 C．银行尽责，卖者自负 D．卖者尽责，买者自负 【答案】D 【解析】金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递"卖者尽责、买者自负"的理念，打破刚性兑付。 6．以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（??） A．高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表参与信息科技管理工作 B．较大信息科技预算投入 C．设立负责信息科技风险管理的部门 D．董事会履行的信息科技管理职责 【答案】B 【解析】商业银行应在建立良好公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。商业银行的董事会履行信息科技管理职责，同时设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实；并且应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。另外，应设立或指派一个特定部门负责信息科技风险管理工作，并直接向首席信息官或首席风险官（风险管理委员会）报告工作。最后，应在内部审计部门设立专门的信息科技风险审计岗位。 7．根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按（??）计价。 A．历史成本 B．模型定价 C．市场价格 D．公允价值 【答案】A 【解析】银行账户中的项目通常按历史成本计价；交易账户中的项目通常按市场价格计价。 8．对商业银行来说，不良拨备覆盖率的含义是（??）。 A．贷款损失准备/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款） B．贷款损失准备/无风险的不良贷款 C．贷款损失准备/各项贷款余额 D．（一般准备＋专项准备＋特种准备）/各级贷款余额 【答案】A 【解析】不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]x100％。 9．下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是（??） A．监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况 B．监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价 C．监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的相关工作 D．监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况 【答案】D 【解析】监事