保险公司风险管控部：反洗钱基础知识讲座课件.ppt

一、什么是洗钱和反洗钱 洗钱是指通过一系列金融帐户转移非法资金，以便掩盖资金的来源、拥有者的身份，或是使用资金的最终目的。 一、什么是洗钱和反洗钱 洗钱的历史渊源 洗钱由英文“money laundering (money-washing)”一词直译而来，其形象的语言表述记载着洗钱一词的发端：20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。 一、什么是洗钱和反洗钱 洗钱犯罪可以和绝大多数的犯罪共生，是这些犯罪的下游犯罪。 从司法角度看，洗钱成为一种“犯罪屏障”，既妨害了司法活动，也助长犯罪分子有恃无恐的气焰，促使他们不断实施犯罪。 从金融管理秩序角度来看，洗钱活动往往借助于合法的金融网络清洗大笔黑钱，这不仅侵害了金融管理秩序而且也严重破坏了公平竞争规则，破坏了市场经济主体之间的自由竞争，从而对正常、稳定的经济秩序带来负面影响。 一、什么是洗钱和反洗钱 目前洗钱的主要手段 1、古董买卖 2、寿险交易 3、海外投资 4、地下钱庄 5、各类赌场 6、证券洗钱 一、什么是洗钱和反洗钱 反洗钱，是指预防通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，采取相关措施的行为。 一、什么是洗钱和反洗钱 二、洗钱和反洗钱的相关法律规定 中华人民共和国刑法 第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：???（一）提供资金帐户的；???（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；???（三）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；???（四）协助将资金汇往境外的；???（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 《中华人民共和国反洗钱法》 第三十二条 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：　(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；　(二)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；　(三)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；　(四)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；　(五)违反保密规定，泄露有关信息的；　(六)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；　(七)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。　金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。　对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 第十三条 保险公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告： （一）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释。 （二）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额。 （三）对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益。 （四）犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。 （五）发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的。 （六）购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人员解释后，仍坚持购买的。 （七）以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的。 （八）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的。 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 （九）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的。 （十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出