XX保险股份有限公司流动性风险管理办法.docx

PAGE2 / NUMPAGES32 XX保险股份有限公司流动性风险管理办法 总则 为建立健全浙商财产保险股份有限公司（以下简称“公司”）流动性风险管理体制和机制，规范公司流动性风险管理的最低监管要求，防范公司流动性风险，根据中国保监会《保险公司偿付能力监管规则第11号：偿付能力风险管理要求与评估》、《保险公司偿付能力监管规则第12号：流动性风险》等法规以及公司相关管理制度，制定本办法 本办法所称流动性风险是指公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。所称现金流压力测试，是指保险公司在基本情景和压力情景下，对未来一段时间内的流动性风险进行预测和评价。 流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程，保持公司流动性水平合理安全。 流动性风险管理的基本原则： 统一与分散性原则，即在全公司流动性实行综合统一管理、集中调配。对各分支机构对流动性风险实行分级监测和分层负责； 现金流匹配原则，即任何时点的现金流入要大于现金流出； 分币种管理原则，即按本、外币分别管理； 全面性原则，即涵盖所有业务，所有的业务条线和分支机构； 公司采取稳健型流动性风险管理政策，即控制风险与讲求效益并重。通过加强有效管理，把公司流动性风险压降到可以有效控制的范围，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险。 公司流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在公司可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性，随时满足客户支付需求，维护良好的市场信誉，以确保公司的持续、健康发展。 流动性风险管理模式 根据中国保监会《保险公司偿付能力监管规则第12号：流动性风险》的原则要求，公司应当建立完善的流动性风险管理架构。流动性风险管理部门认真履行职责，定期向公司总裁室和董事会汇报流动性风险管理状况，并建立考核和问责机制，接受董事会和总裁室对公司流动性管理情况的监督和考核评价。 流动性风险管理体系 流动性风险管理体系应当与公司业务规模、性质和复杂程度相适应，管理内容包括但不限于：流动性风险管理架构、流动性风险偏好和容忍度及限额、日常现金流管理、业务管理、投资管理、融资管理、再保险管理、流动性风险监测、现金流压力测试、流动性应急计划以及其他流动性风险管理应予以关注的事项。 组织与职责 公司建立与流动性风险特点相适应的组织架构，包括董事会、审计与风险控制委员会，总裁室、财务部、风控精算部、资产管理部、再保部、车险部、非车险部、客服运营中心、再保部、信用保证险部等部门，并指定财务总监全面流动性风险管理工作。 董事会承担公司流动性风险管理最终责任，相关职责包括： 审批并至少每年审议一次流动性风险偏好和容忍度、流动性风险管理策略、重要的政策和流程； 监督总裁室对流动性风险进行有效的管理和控制； 持续关注公司整体流动性风险状况，定期审阅关于流动性风险水平的报告，及时了解公司当前或预期的流动性水平及其重大变化； 审批流动性风险信息披露内容，保证披露信息的真实性和准确性； 法律、法规规定的其他职责； 董事会可授权相关专业委员会履行部分职责。 审计与风险控制管理委员会为董事会的决策提供支持，主要履行以下职责： 根据董事会批准的流动性风险管理政策，推动总裁室对流动性风险进行有效的管理和控制； 充分了解公司流动性风险管理的总体情况，监控和评价日常流动性风险管理的全面性以及有效性，定期审议需要递交董事会的流动性风险水平的报告； 对突发流动性事件和超过公司控制能力的流动性风险及时上报董事会； 董事会授权的其他事项。 公司总裁室负责流动性风险的具体管理工作，应履行以下职责： 根据董事会批准的流动性风险偏好和容忍度，制定并执行流动性风险管理策略、政策和流程； 定期评估流动性风险，及时监测现有和潜在流动性风险的重大变化，并向董事会定期报告； 定期评估和改进流动性风险管理制度，确保其有效性； 组织建立流动性风险的监测、识别、计量、控制体系和预警机制； 识别并了解可能触发应急计划的事件，制定和组织实施流动性应急计划，并确保其运行的有效性； 建立完备的管理信息系统，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制； 其他相关职责。 公司财务部、风控精算部（精算室）、资产管理部、再保险部等与流动性风险管理相关的部门，作为流动性风险管理的第一道防线，对流动性风险管理相关工作直接负责。 财务部作为公司整体流动性风险管理的牵头部门。履行以下职责： 牵头落实流动性风险管理的相关政策，制定并定期更新自身业务相关的流动性风险管理实施细则； 牵头协调资产管理部、风控精算部（精算室）以及其他相关部门开展流动性各类测算，包括监管要求各类流动性