XX保险股份有限公司信用风险管理办法.docx

XX保险股份有限公司信用风险管理办法 第一章 总则 为完善浙商财产保险股份有限公司（以下简称“公司”）偿付能力风险管理体系，健全信用风险管理体制和机制，增强信用风险预测、计量和管理能力，依据《保险公司偿付能力监管规则》等相关法律法规和监管规定、公司相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 本办法所称信用风险是指由于交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者交易对手信用状况的不利变化，导致公司遭受非预期损失的风险。 公司面临的信用风险包括利差风险和交易对手违约风险。 依据保监会对保险资金投资范围的有关规定及公司实际业务，本公司信用风险涉及的业务类型主要为固定收益类投资、再保险业务以及应收保费业务等。 公司实施信用风险管理的目标，是最大限度避免信用风险损失的发生，并以此为前提，通过承担合理的信用风险，获得合理的收益。 信用风险管理的原则： 全面性原则。指信用风险政策应全面覆盖所有与信用风险相关的业务领域； 独立性原则。指信用风险管理应与业务经营相互分离，避免在各主体间形成潜在的利益冲突； 有效性原则。指信用风险控制过程中的管理方法、限额指标等必须根据公司的风险承受能力、业务发展战略及其他客观条件做出选择，以保障信用风险管理的有效性； 责任追究原则。指信用风险控制的每一个环节都要有明确的责任人，并按规定对违反制度的直接责任人、以及对负有领导责任的管理人员进行问责。 第二章 组织架构及职责分工 公司建立与信用风险特点相适应的组织架构，包括董事会、审计与风险控制委员会、总裁室、资产管理部、再保部、战略市场部、财务部、风控精算部以及其他相关部门，并在重要的信用风险管理部门设立信用风险管理岗，履行信用风险管理的相关职责。 董事会承担信用风险管理的最终责任，主要履行以下职责： 审批公司信用风险管理政策，确保与公司的业务性质、规模和风险特征相适应，与总体业务发展战略、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致； 监督总裁室对信用风险进行有效的管理和控制； 持续关注公司的信用风险状况，定期审阅提交的信用风险监测报告，及时了解信用风险水平的重大变化和潜在转变； 按需审批信用风险信息披露内容，保证披露信息的真实性和准确性； 法律、法规规定的其他职责。 审计与风险控制委员会为董事会的决策提供支持，主要履行以下职责： 根据董事会批准的信用风险管理政策，推动总裁室对信用风险进行有效的管理和控制； 充分了解公司信用风险管理的总体情况，监控和评价日常市场风险管理的全面性以及有效性，定期审议需要递交董事会的信用风险水平的报告； 董事会授权的其他事项。 总裁室负责信用风险的具体管理工作，应履行以下职责： 全面负责组织落实信用风险管理战略和董事会做出的关于信用风险管理的各项决定； 组织建立信用风险管理的监测、识别、计量、控制体系； 充分了解并定期评估公司信用风险状况及管理状况，向董事会定期报告公司信用风险状况，及时报告公司信用风险的重大变化或潜在转变； 研究搭建信用风险管理的组织架构体系，指定信用风险管理的牵头部门及配合部门，明确职责分工；并为信用风险管理配备适当的资源，确保公司具备足够的人力、物力等开展各项信用风险管理工作； 研究制定信用风险事件解决方案； 监督指导信用风险管理工作； 完成公司董事会交办的其他工作事项。 公司资产管理部、再保部、战略市场部以及财务部等与信用风险管理相关的部门，作为信用风险管理的第一道防线，对信用风险管理相关工作直接负责。 资产管理部是信用风险管理的牵头部门，主要履行以下职责： 牵头落实信用风险管理相关政策，制定并定期更新自身业务相关的信用风险管理实施细则； 负责开展信用风险管理日常工作，包括建立内部信用评级体系以及资信管理体系等，采取多种方法和工具计量、持续监测公司面临的信用风险； 建立信用风险限额管理体系，并采用恰当的方法对限额进行细分； 收集、汇总各部门提供的信用风险管理相关的数据、信息和报告，定期向风控精算部风控室报告公司信用风险管理状况； 对信用风险状况及其控制措施实施进行跟踪与分析； 其他相关职责。 再保部作为信用风险管理的配合部门，主要履行以下职责： 配合落实信用风险管理相关要求； 负责日常再保险交易对手信用风险的监控及防范，建立再保险交易对手的资信管理体系； 定期对再保险交易信用风险的整体状况分析、评估和报告； 配合开展其他信用风险相关管理工作。 战略市场部作为信用风险的配合部门，主要履行以下职责： 配合落实信用风险管理相关政策； 牵头建立应收保费等应收款项的管理、催收制度； 配合开展其他信用风险相关管理工作。 财务部作为信用风险的配合部门，主要履行以下职责： 配合落实信用风险管理相关政策； 对信用风险相关测算提供数据支持； 负责制定公司拨备政策以及及时计提资产减值； 配合开展其他信用风险相关管理工作。 风控