集团有限公司所属企业年度绩效考核指标设定原则及评分方式.docx

0 0 0 0 集团有限公司所属企业年度绩效考核指标设定原则及评分方式 第一条考核指标设定原则 根据集团绩效考核指标,XX集团对企业绩效考核的指标总数限制在15 个以内。原则上，确定所属企业年度经营业绩考核指标设定原则及制定流 程如下： 一、经营发展类指标设定原则： 经营发展指标分为关键财务指标、业务发展指标、鼓励指标等，总数 不超过12个。 （一）关键财务指标：包含经济效益类指标、股东回报类指标。来自 XX集团整体经营目标分解,体现各企业在关键财务指标上的价值贡献情况。 在考核指标设计及组合上，可根据不同企业类别定制。但对单一企业 考核设定的关键财务指标，不超过4个，可包括以下指标： .效益规模类指标，如营业收入、利润总额、净利润等，还可以是主 营业务收入增长率，净利润增长率、经营现金流量净额等指标。 .股东回报类指标，如经济增加值、净资产收益率、国有资产保值增 值率等，还可以是投资资本回报率、资本金利润率、成本费用利润率等指 标。 上述指标的选取及目标值，由投资发展部、经营管理部、财务管理中 心根据广投集团下达的年度任务目标研究提出。 （二）业务发展指标：包含战略类指标、运营类指标。来自各企业战 略目标、年度重点工作分解，体现企业年度工作计划中确定的重点工作任 务与经营目标达成情况。 在考核指标设计及组合上，根据不同企业类别定制。但对单一企业考 核设定的业务发展指标，不超过6个，可包括以下指标： L战略类指标，包括：1）投资指标，如年度投资金额、投资计划完 成率等；2）项目建设指标，如项目建设进度、节点及质量；3）重点投资 工作，如重大项目并购、重组、增资等；可以是单个指标，也可以是体系 化指标，由投资发展部根据年度投资发展任务目标制定。 2.运营类指标：包括：1）生产指标，如产品产量、发电利用小时、 产能利用率等；2）技术指标，如发电标煤耗等；3）安全指标，如非计划 停运次数等；4）成本费用指标，如成本费用利润率、全员劳动生产率、 单位生产成本、单位销售成本等；5）重点运营工作，如“两金”控制、 资产负债率、精益运营、提质增效、闲置资产处置、投运厂站数等。可以 是单个指标，也可以是体系化指标，由财务管理中心等相关职能部门根据 年度经营管理任务目标制定。 （三）鼓励指标（仅作加分）：关注协、同发展、关注未来潜力、关注 整体贡献。来自XX集团对各单位协同部署、市场化发展或个性化任务的分 解，体现XX集团对企业在经营过程中获得额外成绩的认可。鼓励类指标不 超过2个。由经营管理部根据协同、创新要求及投资发展部根据改革、科 研要求设定。 指别 指类 子类项目参考 责任部门 关键财务指 标（W4个） 效益规模类 指标 营业收入、利润总额、净禾U 润、主营业务收入增长率， 财务管理中心、 投资发展部研  净利润增长率等 究提出 股东回报类 指标 经济增加值、净资产收益 率、国有资产保值增值率、 投资资本回报率、资本金利 润率、成本费用利润率等 业务发展指 标 （W6 个） 战略类指标 （W3 个） 年度投资金额、投资计划完 成率；建设进度、节点及质 量；重大项目并购、重组、 增资扩股、引入战略投资者 等；可以是单个指标，也可 以是体系化指标，如建设监 管类 投资发展部提 出 运营类指标 （W3 个） 产品产量、发电利用小时、 产能利用率、发电标煤耗、 非计划停运次数、单位生产 成本、单位销售成本、三项 费用控制、精益运营、提质 增效、闲置资产处置等；可 以是单个指标，也可以是体 系化指标，如成本管控类 经营管理部、财 务管理中心研 究提出  关注协同发展、关注未来潜力、关注整体企业申报,经营 管理部根据协 同、创新给予鼓 关注协同发展、关注未来潜力、关注整体 企业申报,经营 管理部根据协 同、创新给予鼓 鼓励指标 贡献。来自XX集团对各单位协同部署、市 励类指标目标 （≤2个,仅 场化发展或个性化任务的分解，体现XX集 建议值,投资发 作加分） 团对企业在经营过程中获得额外成绩的认 展部根据改革、 可。 科研要求给予 鼓励类指标目 标建议值。 二、经营发展类指标的制定流程： 考核指标的制定，遵照“两上两下”原则执行 （一）一上一下:每年四季度,根据XX集团绩效考核管理流程的要求， XX集团下发通知要求企业根据企业下一年度情况上报绩效考核指标申报 表，财务管理中心、投资发展部根据企业上报的绩效考核指标，结合XX 集团下达的年度任务目标及XX集团年度战略发展、经营管理目标制定落实 企业绩效考核指标任务分解表（征求意见稿）并下达各企业征求意见。 （二）二上二下：根据各企业反馈的绩效考核指标（征求意见稿）意 见，绩效管理工作小组研究形成各企业绩效考核指标，按“三重一大”事 项程序报XX集团总经理办公会审批同意，然后行文下发各企业遵照执行。