证券有限责任公司全国股份转让系统挂牌公司持续督模版.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 证券有限责任公司全国股份转让系统挂牌公司持续督模版 证券有限责任公司全国股份转让系统挂牌公司持续督导模板 一、督导内容 本次督导的主要内容为：挂牌公司的信息披露、财务管理、内部控制、股权转让等方面的情况。其中，重点关注以下问题： 1. 挂牌公司信息披露情况 （1）是否及时、真实、完整地披露公司的财务状况、业务经营情况、重要事件等信息？ （2）是否按照要求每年公布年报、半年报和季度报告？ （3）是否存在虚假记载、误导性陈述或遗漏重要信息的情况，如存在应如何解决？ 2. 挂牌公司财务管理情况 （1）是否按照规定进行财务会计核算，确保财务数据真实、准确、完整？ （2）是否存在重大会计政策变更或会计核算错误的情况，若存在如何解决？ （3）是否存在财务风险，如债务违约风险、经营风险等，是否采取有效措施予以化解？ 3. 挂牌公司内部控制情况 （1）是否建立健全内部控制制度，有效防范公司财产和资金的流失？ （2）是否定期进行内部控制自评和外部审计，发现问题及时改进？ （3）是否存在严重内部控制缺陷和漏洞，如存在如何解决？ 4. 挂牌公司股权转让情况 （1）是否按照规定办理股权转让手续，是否存在多次转让拖延时间、造成市场不稳定的情况？ （2）是否存在股东资格不符的情况，如何解决？ （3）是否存在股权纠纷，如何处理？ 二、督导方法 本次督导采取以下方法： 1. 按照规定发放督导通知书，告知督导时间、内容、方法等要求。 2. 采取面谈、现场检查、数据分析等多种形式，深入了解挂牌公司情况，掌握公司各项数据和材料。 3. 对督导发现的问题进行现场指导和解决方案提出，帮助挂牌公司解决问题。 4. 根据督导结果，撰写督导报告，以便挂牌公司及时了解并整改存在的问题。 三、督导周期 为了确保挂牌公司的信息披露、财务管理、内部控制、股权转让等方面的合规有序，每个年度将对挂牌公司进行一次督导，确保持续监督。同时，建议挂牌公司在督导后及时整改，提升公司的治理水平和市场表现。 四、督导报告 本次督导结束后，责任督导员应在规定时间内撰写督导报告，向挂牌公司提出问题和解决方案，并将报告报送到公司和监管机构。督导报告的撰写应准确、客观、全面，突出重点，明确整改期限和责任人，确保督导工作的有效性。