案例三：XX股份有限公司长期激励计划(分红权+虚拟股权).doc

XX有限公司长期鼓励筹划 总则 为进一步完善XX股份有限公司（以下简称“公司”）的法人治理结构，促进公司创建、健全鼓励与束缚机制，充实调动公司中高层管理人员和核心员工的积极性，增强公司管理团队和核心员工对实现公司连续、康健盼望的责任感、使命感，有效地将股东长处、公司长处和员工长处相团结，使各方共同存眷公司的长远盼望，镌汰管理者的短期活动，依据《中华人民共和国公司法》、公司章程以及别的有关法律、行政规矩的规定，团结公司具体情况订定《XX股份有限公司虚拟股权鼓励筹划》（以下简称“《虚拟股权筹划》”） 《虚拟股权筹划》的有效限期为五年，即2010年-2014年，鼓励工具无偿享有公司送给一定比例的分红权，筹划有效期满后，公司可依据具体情况决定是否继续授予鼓励工具该等比例的分红权。 本筹划模式表面：鼓励工具享有公司一定比例的分红权，年度分红当期不全部发放，依据公司当年末每股净资产折算为一定命量虚拟股权并举行锁定，在锁定一定年限后，公司依据届时公司每股净资产分期向鼓励工具回购。 分红鼓励工具的范围 虚拟股权筹划的鼓励工具包含： ××××××××× 分红和分配 鼓励工具分红比例 公司依据当年实现净利润和净现金流量的孰低值的10％向鼓励工具举行分红。 分红当期发放20％，70%用于购买公司的虚拟股份，储备不低于的分红用于以丰补歉和鼓励新进人员及公司总司理提名的人员。 个人获授分红额度的分配须依据鼓励工具的职位级别、司龄、个人汗青孝敬、当年绩效考核结果等确定其当年实际获授的分红额。 鼓励工具个人绩效考核合格是授予分红的必要条件之一，具体个人绩效考核方法由公司人力资源部提出，并交公司董事会确定。 分红的提取及发放时间 分红于每年度经审计后的财务报表经考核通过后的十日内，提取并发放分红。 年度分红的20％在当年以现金情势发放给鼓励工具，70％须量化为公司虚拟股权，剩余10%用于创建奖金池。 虚拟股权的购入 鼓励工具所获年度未兑现分红按公司期末每股净资产值折算为虚拟股权。 当年新增虚拟股权自第二年起享有分红权，但不拥有股东表决权、配股权等。若公司当年对全体股东举行现金分红，则由公司依据虚拟股份数额向鼓励工具兑现。 公司人力资源部应对鼓励工具获授的虚拟股权创建台帐，实行动态管理。台账须反映包含鼓励工具虚拟股权所获数量、所持有数量、企业已回购数量以及企业回购代价等信息在内的即时变动情况。 虚拟股权锁定、解锁及回购 鼓励工具每年所获虚拟股权的锁定期为3年。 锁定期满，由公司分年度举行回购，每年回购数量不得高出其所解禁虚拟股权总数的三分之一。获授人员也可选择继续持有。若公司引进战略投资者，则虚拟股权可视情况转为实股。 虚拟股权回购代价按公司上年度管帐报表期末每股净资产值确定。 若当年度考核不合格的及个人年度业绩考核不达标的，当年度停息举行虚拟股权回购，回购时间相应延后一年。 当发生以下情况时，在情况发生之日，已获授但尚未解锁的虚拟股权由公司举行回购，所得收益进入下一年度奖金池，同时对虚拟股权台帐予以变更。 违反法律规矩规定，公司内部管理规章制度规定，劳动协议约 定，长期鼓励筹划规定，或因个人工作失误，侵害公司长处或荣誉的人员； 被公司辞退、除名； 单方面停止或解除与公司订立的劳动协议或聘任协议； 劳动协议停止，双方决定不再续签； 个人连续两年业绩不达标； 别的董事会薪酬与考核委员会认定的情况。 当发生以下情况时，在情况发生之日，已获授但尚未解锁的虚拟股权由公司依据届时每股净资产向鼓励工具举行回购，同时对虚拟股权台帐予以变更。 到法定年龄退休且退休后不继续在公司任职的或组织调动且不继续在本公司任职的； 因工及非因工负伤而丢失劳动本领或殒命； 别的董事会薪酬与考核委员会认定的情况。 虚拟股票的数量调整 虚拟股权的调整方法 若在解锁前公司有资源公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项，应对虚拟股票数量举行相应的调整。调整方法如下： 资源公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细 Q＝Q0×（1＋n） 此中：Q0为调整前的虚拟股票数量；n为每股的资源公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增添的股票数量）；Q为调整后的虚拟股票数量。 缩股 Q＝Q0×n 此中：Q0为调整前的虚拟股票数量；n为缩股比例；Q为调整后的虚拟股票数量。 鼓励工具的权利与任务 鼓励工具在筹划有效期内一直与公司保持聘任干系，且未有侵害公司长处活动。 鼓励工具得到分红所需缴纳的税款由鼓励工具个人负担，公司同一代扣代缴。 XX有限公司 　　 二O0九年十月