风险和机遇控制程序_车企行业文件.docVIP

XXX塑料制品有限公司 程序文件 题 目：风险和机遇控制程序 文 件 号：CX-16 版 本 号：A/0 生效日期： 文 件 分 发 明 细 副 本： □总经理 □综合部 □生产部 □模具部 □品检部 正 本： 管理者代表 修 订 记 录 序号 修订日期 修订 版次 修订摘要 批 准 批准 审核 编制 1 目的 规范风险和机遇的识别、评价及控制要求，建立全面的风险和机遇管理措施，增强抗风险能力。确保质量管理体系实现预期结果 2 适用范围 风险和机遇的识别、评价及控制管理。 3 职责 3.1 生产部负责生产、质量风险分析； 3.2 综合部负责采购、市场风险分析。 3.3财务负责财务风险分析 4 工作程序 4.1 风险识别时机：质量管理体系策划、企业宗旨变化、战略变化、内外部环境变化、组织及其背景、相关方的需求和期望变化。 4.2 参与风险管理的人员应经过行政部组织风险管理知识的培训，合格后方可进行。 4.3 需考虑的风险有： 4.3.1质量风险 a直接质量风险：产品质量问题，导致退货、换货、修理等风险。 b间接质量风险：产品使用过程，损坏了顾客的产品或造成顾客其它损失。 4.3.2环境风险 a产品销售淡季与旺季，影响顾客的采购，也间接影响公司产品生产及库存。 b人文环境：主要体现在不同时间、不同地区、不同民族的人消费习惯不同。 c政策环境：政策的变化可能会导致企业生产成本增加或减少，政策的变化也可能导致企业生存环境的变化，可能给企业带来机遇，极端的情况也可能致企业生产经营活动中断或停止生产经营活动。 d经济环境：利率的变动、汇率的变动、通货膨胀或通货紧缩等 4.3.3经营风险 a原材料供应：主要包括了原材料的价格、质量和送货时间的变化、采购过程的欺诈行为、采购人员的疏忽，可导致原材料数量以及质量上的不达标等。 b员工风险：采购人员、服务人员，技术人员和其他生产管理人员，由于他们的疏忽导致的风险，以及各岗位主要人员的离职等风险。 c设备：生产设备出现意外的故障，甚至损坏等。 d供销链风险：主要包括供应商及顾客违约，以及供应或销售渠道不畅通等风险。 e法律纠纷：消费者投诉等潜在的法律纠纷。 4.3.4市场风险 a市场容量：对市场容量的调查所采用的方法不合适，对市场的容量做出错误的判断，使得产品的产量大于实际需求，而增加公司的投资风险。 b市场竞争力：对竞争对手的错误分析可能导致对我们的产品市场的竞争力高估或低估，引发期望值风险。 c价格风险：产品的价格风险受产品的成本、质量和声誉、顾客消费等的影响。 4.3.5财务风险 a融资筹资过程中的风险：比如风险筹资的费用很高，而且受到政策限制较多，加大了筹资的不确定性。 b资金偿还过程中的风险：主要受到利率的影响，有极大的不稳定性，增加偿还风险。 c资金使用过程中的风险：主要表现为短期资金风险和长期资金投资风险。 d资金回收过程中的风险：应收款无法及时到位，增加了坏账的出现率。 e收益分配过程中的风险：主要表现在确认风险和对投资者进行收益分配不当而产生的风 险。 4.4 风险的识别 在风险和机遇的识别过程中，责任部门应结合本部门的流程对可能存在影响本部门完成目标的内外部环境进行逐一的进行筛选识别，风险识别过程中应识别包括但不限于以下方面的风险： a. 合规风险； b. 接口部门带来的风险； c. 人为错误、违规操作给接口部门或顾客带来的风险； d. 基础设施、人员能力不足带来的风险； e. 环境风险如政策、经济变化带来对本部门的风险； f. 流程、制度不完善带来的风险 g. 利益相关方要求变化带来的风险 4.5风险评估 对已识别的风险的严重度和发生频度进行评价，其评价的要求应依据本程序所规定的评价准则进行评价确认，风险的严重度和发生频度的确认用以确定风险系数，之后根据风险系数确定对风险应采取的措施。 4.5.1风险的严重程度评价准则 风险严重度用于评价潜在风险可能造成的损害程度，根据对潜在风险的评估量化,若潜在风险发生后，其会导致的各方面的影响以及危害程度，以下包括但不限于风险产生后会导致的危害： a. 法律法规、产品及客户要求； b. 风险发生时导致的人身伤害； c. 财产损失的多少; d. 是否会导致停工/停产； e. 对企业形象的损害程度。 注：在对风险进行严重程度判定时，推荐扩大分析风险所带来的危害层面，以便于更有效的对潜在的风险采取措施，以达到减少或部分消除风险乃至完全消除的目的。 为便于识别风险所带来的危害程度，对风险的严重程度进行区分，风险严重度分为以下五类： a. 非常严重 b. 严重 c. 较严重 d. 一般 e. 轻微 下表为依据定义的风险影响和影响程度的多少进行量化，在对风险的严重程度进行评价时，