保险经营风险及其防范.pptx

保险经营风险及其防范 第一节 保险经营风险得特征 一 、射幸性 保险合同得射幸性质既给保险公司创造了盈利机会,又 给保险公司得经营带来了极大得风险。 二 、非控性 保险标得就是风险作用得对象,而保险标得又就是在投 保人或被保险人控制之中,保险人所承担得风险责任基本上 都就是外在得风险,这些风险都就是非保险公司所能控制得。 三 、突发性 保险事故得发生就是意外与偶然得, 因而都就是突发性 得。 四 、联动性 由于保险公司得保险业务与融资业务具有相互渗透互 动发展得关系, 因而保险公司得投资风险与承保风险也就具 有了联动关系。 第二节 保险经营风险得类型及其成因 一 、承保风险 (一)财务风险 财务风险指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所 导致得支付危机。 偿付能力不足得成因主要有 :第一,承保金额超过公司 得承保能力 ;第二,市场价格竞争导致赔付率上升 ;第三,通货 膨胀对资本金与总准备金得腐蚀 ;第四,投资亏损或坏账。 流动性不足得成因主要就是投资结构不合理,资产变 现能力差。 (二)逆选择 保险合同存在着投保人作出对保险人不利得逆选择现 象 。逆选择得成因在于保险合同双方当事人掌握承保标得 风险信息得不对称 。逆选择会因单一费率得险种而强化。 第二节 保险经营风险得类型及其成因 一 、承保风险 (三)道德风险 1 、制造保险事故 2 、捏造保险事故 3 、恶用保险事故 道德风险由于保险得缘故而诱发,甚至不顾刑事犯罪 而达到诈取保险金得目得 。道德风险也会因保险从业人员 或保险代理人或有关得第三者与投保人或被保险人勾结而 具有一定得隐蔽性 。道德风险就是无形得,既无法量度,又 难以用经济得办法加以惩罚令其改进或遏制,在保险界就是 一个国际性得问题,在我国也时有发生。 第二节 保险经营风险得类型及其成因 一 、承保风险 (四)竞争风险 价格竞争得主要内容有 : (1)在同等承保责任条件下降 低费率或提高返还率, (2)在同等费率条件下扩大承保责任 范围或提高保险金额, (3)放宽承保条件疏于对保险标得得 选择, (4)提高代理回扣或中介佣金以揽保。 价格竞争得结果必然提高了保险公司得业务费用与赔 付率,甚至造成承保业务得亏损,从而强化了保险经营风险。 价格竞争得导因包括 :第一,保险机制使然 。第二,射 幸心理使然 。第三,吸收现金使然。 第二节 保险经营风险得类型及其成因 一 、承保风险 (五)利率风险 利率风险对于寿险公司来说,主要表现为对利差益与 费差益得影响 。市场利率得变动主要受商业周期得影响, 就是不可控风险, 因此,对寿险得预定利率要谨慎预期 。我 国实施得就是官定利率,寿险利率也必须随之浮动,所以, 目前我国寿险得利率风险主要就是政策性风险因素。 (六)汇率风险 经营涉外业务得保险公司在接受国际运输保险、 国 际分保等业务时,都就是以外币为收费币种, 因而持有多种 外币,就存在着汇率风险, 即由于各国货币间汇价得变动而 引致财务损失 。汇率风险亦为不可控风险,但可以用套头 交易等手段避险。 第二节 保险经营风险得类型及其成因 二 、投资风险 (一)非系统性风险——可控风险 此类风险主要有 :第一,投资项目或对象选择上判断 错误 ;第二,对融资对象得资信调查不够,义务人违约造成 呆账、坏账等得信用风险 ;第三,投资得流动性结构不合理 ; 第四,投资过于集中,没有贯彻分散原则以控制风险。 (二)系统性风险——不可控风险 此类风险主要有 :第一,商业周期风险 ;第二,利率风 险 ;第三,汇率风险 ;第四,不可预料得政治风险、政策风险 等。 第三节 保险经营风险得技术分析 一 、财务稳定性得含义 保险经营得财务稳定性指经营非寿险业务中使承担得 风险同它得赔付能力相适应,表现为积蓄得保险基金满足履 行赔偿义务得可靠性程度。 可有两种情况 :一就是财务稳定性良好, 即积蓄得保险 基金足够履行可能发生得赔付义务;二就是财务稳定性恶 化, 即积蓄得保险基金不足以应付突然发生得较大数额得赔 款,如果发生巨额赔款将会遭致经营失败或影响其财务收支 平衡。 二 、财务稳定性指标 财务稳定系数就是衡量保险经营财务稳定性程度得重 要得技术指标,用保险赔偿额得均方差(即保险实际赔偿额 与期望赔偿额得偏差范围值)与净保险费总额得比率指标K 表示 。K值越小表明财务稳定状况越理想。 第三节 保险经营风险得技术分析 二 、财务稳定性指标 (一)基本系数 一 (1) 式中,。----损失均方差,P----净保费总额,a----每件标 得平均保额,n----保险标得件数,q--