上市公司违规纪律处分制度与刑事追诉标准项剑.ppt

3、在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的；4、以其他方法操纵证券、期货市场的。 　　单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十页，共三十七页。 七大追诉标准： 1、单独或者合谋，持有或者实际控制证券的流通股份数达到该证券的实际流通股份总量百分之三十以上，且在该证券连续二十个交易日内联合或者连续买卖股份数累计达到该证券同期总成交量百分之三十以上的； 2、单独或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量百分之五十以上，且在该期货合约连续二十个交易日内联合或者连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量百分之三十以上的； 　　　　　 第三十一页，共三十七页。 3、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券或者期货合约交易，且在该证券或者期货合约连续二十个交易日内成交量累计达到该证券或者期货合约同期总成交量百分之二十以上的； 4、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，且在该证券或者期货合约连续二十个交易日内成交量累计达到该证券或者期货合约同期总成交量百分之二十以上的； 第三十二页，共三十七页。 5、单独或者合谋，当日连续申报买入或者卖出同一证券、期货合约并在成交前撤回申报，撤回申报量占当日该种股票总申报量或者该种期货合约总申报量百分之五十以上的； 6、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人、控股股东或者其他关联人单独或者合谋，利用信息优势，操纵该公司证券交易价格或者证券交易量的； 7、有其他严重情节的。 第三十三页，共三十七页。 （五）背信运用受托财产罪与追诉标准 　刑法185条：商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处三万元以上三十万元以下罚金；情节特别严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 第三十四页，共三十七页。 三大追诉标准： 1、擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数额累计在三十万元以上的； 2、虽未达到上述数额标准，但多次擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，或者擅自运用多个客户资金或者其他委托、信托的财产的； 3、有其他严重情节的。　　 第三十五页，共三十七页。 谢 谢 第三十六页，共三十七页。 内容总结 上市公司违规纪律处分制度与刑事追诉标准。（6）敏感期和禁买卖期买卖。（1）股东、董事、监事、高管短线交易。董事、监事、高管、董秘、大股东、实际控制人。认定三年以上不适合担任董、监事、高管。起草、会签、签发。1、造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的。5、无正当理由放弃债权、承担债务的。5、无正当理由放弃债权、承担债务，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的。4、以其他方法操纵证券、期货市场的。3、有其他严重情节的 第三十七页，共三十七页。 上市公司违规纪律处分制度与刑事追诉标准 法律部 项 剑 第一页，共三十七页。 目录 一、公司违规类别与表现 二、公司违规纪律处分制度 三、违规行为刑事追诉标准 第二页，共三十七页。 一、公司违规类别与表现 （一）违规行为类别 1、虚假陈述 2、内幕交易 3、违规股票交易 4、公司治理违规 5、违规占用上市公司资金 6、信息披露违规 第三页，共三十七页。 （二）违规行为表现 1、虚假陈述的表现 （1）虚假记载募集资金的使用情况 （2）虚假记载利润和应收账款 （3）虚假记载银行存款 （4）虚假记载短期投资 （5）虚增主营收入 （6）虚增投资收入 第四页，共三十七页。 2、内幕交易的表现 （1）本人买卖或者建议他人买卖 （2）泄露内幕消息使他人图利 （3）本公司信息或者其他公司信息 （4）高管、亲属、其控制账户涉嫌内幕内幕 （5）大股东、证券事务代表（非高管）内幕交易 （6）敏感期和禁买卖期买卖 第五页，共三十七页。 3、违规股票交易的表现 （1）股东、董事、监事、高管短线交易 （2）大股东增持违反要约收购义务 （3）上市公司买卖本公司股票 第六页，共三十七页。 4、公司治理违规的表现 （1）高管无法履行职务或者离职 （2）违规担保 （3）违规交易 （4）股东大会、董事会决策程序违规 （5）未履行决策程序 （6）财务报表未经财务负责人签字 5、违规占用上市公司资金的表现 第七页，共三十七页。 6、信息披露