第十一章表外业务.ppt

2）计划财务部门的职责 负责审查保函金额是否控制在人民币保函总额度内并签署意见，送法律事务部门。 3）法律事务部门的职责 负责审查以下内容： (1)保函申请人主体资格 (2)是否在授权权限之内 第三十一页，共七十四页。 (3)开立保函协议、反担保函、保函文本的合法性、有效性，保证范围、保证期限、保证责任是否明确、合理。 (4)按规定需要提供反担保的，是否采取了相应的反担保措施。 第三十二页，共七十四页。 2、审批 （1）主管副行长按照授权权限进行审批，按规定需经信贷审查委员会审议的，提交贷审会审议。 （2）行长审批 第三十三页，共七十四页。 （三）开具保函 1、填具保函 经过审查、审批同意开具人民币保函的，受理行应与保函申请人签订《开立保函协议》，在保函申请人按约定存足保证金、提供反担保并缴纳手续费后，信贷部门根据保函审批表和会计部门出具已收妥保证金和手续费的证明填具保函，报有权签批人签发。 第三十四页，共七十四页。 2、保函期限 人民币保函的有效期限应根据主合同（或主债务）的履行期限确定，贸易项下的保函期限不超过1年（含），工程项下的保函期限不超过3年（含），不得开具期限敞口保函。 3、担保费和手续费 开具人民币保函应根据保函风险度按季收取保函金额0.5%。一3%的担保费，每笔保函另收取保函金额万分之一的手续费，最低100元。 第三十五页，共七十四页。 4、担保事项变更的处理 因担保事项变更，保函申请人与受益人协商一致后经担保行同意，可重新订立《开立保函协议》并由担保行开具新的保函。新保函的办理程序与原保函相同，并按规定标准另行收费。原保函和原《开立保函协议》由保函申请人、受益人和担保银行三方协议终止。 第三十六页，共七十四页。 5、保证金规定 办理人民币保函业务，应按照客户信用等级收取一定比例的人民币保证金或等值的外汇保证金： （1）从AAA级以上客户可免收保证金； （2）AA级客户收取10%- 50%的保证金； （3） A级客户收取50%（含） 以上的保证金； （4）BBB级（含）以下客户收取100％的保证金。 第三十七页，共七十四页。 （四）开具保函后的管理 1、检查 开具人民币保函后，应即时登录信贷管理系统，加强跟踪检查，防止出现可能影响保函申请人履行合同或偿还债务的事项。 检查的主要内容： （1）有关交易的进展情况，保函申请人是否按照合同、协议约定供货、付款等。 第三十八页，共七十四页。 （2）保函申请人担保期内的经营活动、信用情况和财各状况。是否发生重大变化，担保期间是否发生贷款逾期、欠息和其他不良信用记录。 （3）反担保情况，抵押物、质物价值变化，反担保人担保能力的变化情况等。 第三十九页，共七十四页。 （4）其他可能影响保函申请人履约能力或支付能力的事项。在检查中一旦发现保函申请人有违约行为、财务状况恶化、反担保价值或反担保能力下降以及其他不利因素，担保行应及时采取有效措施防范和化解风险。 第四十页，共七十四页。 2、保函的履行和垫付处理 在保函有效期内保函申请人未履行合同义务，担保行受理保函受益人的书面追索，经审查符合保函项下条件的，向受益人履行支付或赔偿责任，并根据《开立保函协议》的约定，从保函申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。 第四十一页，共七十四页。 同时应采取下列措施： （1）将保函到期当日发生的垫付款项转入保函申请人逾期贷款户，按人民银行有关规定计收利息； （2）就保函垫付款项向保函申请人进行催收； （3）及时处理抵押物、质物或向反担保人追偿，尽量减少垫款损失； （4）保函项下垫款未还清之前，不再为该保函申请人开具新的人民币保函。 第四十二页，共七十四页。 3、保函档案管理 建立保函业务档案。主要包括保函申请书、有关合同、协议和标书等文件，反担保合同文本，开立保函协议，保函文本，保函付款通知、付款凭证和保函失效记录等。 保函档案的管理按照《银行法人客户信贷业务档案管理办法》的有关要求执行。 第四十三页，共七十四页。 三、业务管理部门职责 （一）计划财务部门的职责 及时核定、控制和调整人民币保函总额指标。 （二）信贷部门的职责 1．受理客户提出的人民币保函申请并进行调查和审查。 2．办理反担保手续。 3．开具保函后的跟踪检查。 4．清收保函垫付款项。 第四十四页，共七十四页。 （三）法律事务部门的职责 制定和审查反担保合同、《开立保函协议》和保函文本。 （四）会计结算部门的职责 负责保函业务的会计处理、手续费收取和保证金专户的管理。 （五）管理信息部门的职责 对会计部门提供的保函业务有关数据进行及时、准确的统计和