2021年小额支付系统往来账业务操作流程..pdf

小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 小额支付系统往来账业务操作流程 1 目的 本文件规定了 XX 农村银行（以下简称“本行” ）小额支付系统往来业务操作流程 和控制要点，旨在保障小额支付系统高效、安全、稳健运行，加速资金周转，防范支付 风险。 2 适用范围 本文件适用于本行营业机构办理的小额支付系统往来账业务。 3 定义、缩写与分类 3.1 定义 小额支付系统是中国的一个双边净额支付系统，它基于中国国家现代支付 系统（ CNAPS）的基础设施，主要处理跨行同城、异地纸质凭证截流的借记支付业 务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。 3.2 缩写 无 3.3 分类 无 4 职责与权限 部门 / 岗位 职责与权限 不相容职责 支行 / 会计经理岗 负责审核授权。 1) 审核凭证，无误后完成往账数据的录入工作； 2) 及时进行账务处理并打印往来账凭证； 支行 / 综合柜员（录 3) 负责异常信息的检查、分析并及时处理； 入员） 4) 及时打印、处理查询、查复及其他事务类信息，并专夹配 对保管事务类信息凭证； 第 1 页 共 9 页 - - - - - - - - - - - - - 精品pdf资料 可编辑资料 第 1 页，共 9 页 - - - - - - - - - - - - - - 小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 部门 / 岗位 职责与权限 不相容职责 5) 对领取的小额支付业务专用凭证视同重要空白凭证按有关 规定进行登记使用； 6) 负责小额支付业务收费及系统规定应办理的其他业务。 支行 / 综合柜员岗 对录入员提交的内容进行复核。 （复核员） 5 原则与基本规定 5.1 原则 1) 不可撤销性原则：小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性， 不可撤销。各支行收到已轧差的贷记支付业务信息或已轧差的借记支付业务回执信息时 应当贷记确定收款人账户； 2) 限额管理原则：直接参与者设置净借记限额实施风险控制。直接参与者以及所 属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。 净借 记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、 对其发生支付业务的 净借记差额进行控制的最高额度； 3) 不间断性原则：小额支付系统实行 7×24 小时不间断运行。 4) 查询查复原则：有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽。 5.2 基本规定 1) 不得拖延支付、截留