巴塞尔新资本协议要求和最新发展.pdf

金融监管之 巴塞尔协议要求 和最新发展趋势 顾炜宇 博士 中央财经大学经济学院国际经济系 讲师 中国社会科学院工经所 工商管理博士后 Kevin117@ 186-1118-2828 巴塞尔银行监管委员会  1975年由十国集团国家中央银行行长建立。  目前成员包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、 卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、美国和西班牙，共计13国的中 央银行以及银行监管当局的高级代表。 不是一个严格意义上的银行监管国际组织，不具备任何凌驾 于国家之上的正式监管权限。 主要宗旨： –交换各国在监管安排方面的信息。 –改善国际银行业务监管技术的有效性。 –建立资本充足率的最低标准。 –研究在其他领域确立标准的有效性。 2 1988年巴塞尔资本协议（Basel I）  出台的背景： – 各国发达银行需要联合采取行动，解决20世纪80年代爆发的国 际债务危机。 – 80年代以来，国际商业银行在新技术革命、资本市场发展及金 融自由化等因素推动下，竞相推出新的融资工具和融资形式， 面临的风险越来越大。银行业的全球化与各国银行间的激烈竞 争，监管机构迫切需要建立统一的标准来管理银行。  出台的目的： – 促进国际金融体系的稳定。 – 为国际活跃银行计量资本充足水平制定一个统一的标准。 – 减少国际活跃银行的不平等竞争。 3 1988年巴塞尔资本协议（Basel I） 特点： – 关注单一的信用风险。 – 以标准法计量风险加权资产，资本对风险的敏感性较低。 • 建立风险权重体系，主要关注资产的信用风险和表外 风险暴露。 • 风险权重：0%、20%、50%和100%四个风险档次。 – 通过最低资本要求实行监管。 • 监管资本对风险加权资产的比例不低于8% 。 • 核心资本比例不低于4% 。 4 Basel I修订过程  1994年6月，考虑到经合组织（OECD）成员国之间存在国别 风险，重新规定OECD成员国资产的风险权重，调低了墨西哥、 土耳其、韩国等国家信用风险。  由于金融国际化加速，提升对市场风险的认识。1996年1月， 推出 《资本协议关于市场风险的补充规定》，要求对市场风 险计提资本。  1997年，东南亚金融风暴引发巴塞尔委员会对全面风险管理 的思考。1997年9月，推出 《有效银行监管的核心原则》， 确立全面风险管理的理念。 5 2004年巴塞尔新资本协议（Basel II）  出台的背景： – 金融全球化趋势和各银行金融创新步伐加快，BaselI越来 越不能满足银行和监管当局准确计量银行风险、根据风险 状况及时、敏感配置资本的要求。 –信息技术的发展，为提高风险计量水平提供了可能。同时， 也使BaselI的缺陷更加明显： •仅提供了标准计量方法，分类标准无法体现各行差异 性 •信用风险的权重结构不够细致。 6 2004年巴塞尔新资本协议（Basel II）  出台的目的： – 与Basel I相同：通过对银