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投资项目可行性分析报告
文案
名称
关于筹建—中型书店的可行性分析报告
受控状态
编 号
执行部门
监督部门
考证部门
项目名称:—中型书店
项目筹建负贲人:
项目开发负责人:
企业财务部负责人:
一、项目概述
投资项目的地址在—市—区(县)—路与—路交叉口附近,为了丰富和方便该区域的文化生活, 发挥—企业整体经营的优势,进一步扩大—企业在一市文化市场的占有率,实现—书店的连锁销售的 良性循环,特作如下报告,以作为投资项目的可行性研究和经济效益论证。
二、选址简况
该店处于—市一区(县)_路与一路交叉口南100米路东,该书店的目标消费群体是针对在校的 学生和中老年人,而此店周围1公里范围之内有高等院校三所、高中一所、教师进修学校一所、幼儿园一 所,另外,还有一个相当大的退休在家的老年人群体。
该地址附近书店仅有一家,虽有一定的影响力,但对于上述各所学校及中老年人消费群体来说购物偏 远,如果在此地址设店,将会大大有所收益。
三、建设规模构想
尽管XX中型书店所处地理位置优越,但面对竞争日趋激烈的图书市场,我们必须要建造形式新 颖,图书购物大厅宽敞明亮,电脑计量进出图书。在图书超市内,完善各种服务设施,健全服务制度,方 便各个层次的读者前来购物、学习,才能立足于激烈的市场竞争而处于不败之地。我们初步构想该店面积 在—m2?—m2 (loom?以内),分别设置大学、高中、初中、小学、儿童及中老年人所需图书6个板块, 店内设卫生间、学习室等服务设施,预计投资总额为一万元,初步预算如下表所示。
投资初步预算表
序号
项目
金额
1
店面租金(两押一租)
元
2
装修
元
3
图书、饮品原料
元
4
营业执照等证件
元
5
广告宣传
元
6
流动资金
元
7
投资总额
元
四、经营范围及经营资金运算
(-)经营范围
.低价售书:新书打折,一折左右。
.代为购买:本店缺少的可以为您购买,书到通知。
.会员制度:采用累计消费,即买书满一元可以以更低折扣购买。
.回收旧书:选择性回收,再将旧书出租或出售,更能节省成本。
.代售代租:顾客可以将自己的书放在本店,出租或出售,售价自定,店主从中提成。
.可租nJ?售:图书采取租售两用制。
.活动丰富:元旦、新年时送会员惊喜。
<-)经营资金预算
预计经营图书的流动资金一元,由上级公司借用,书店每月按银行贷款利率计付贷款利息。
五、经济效益测算
(一)经济效益测算的依据
.中型书店按比较现实的预计,日平均销售量为一册。
.人工工资及福利费按_人匡算。
.固定资产按—元计算:,使用期平均X年。
.使用土地租金每年两按一元计算。
.综合毛利率按_%计算。
.销售税金及附加参照经济效益较好的一店的实绩计算。
.经营费用、管理贽用参照了书店的平均水平。
.财务费用的应计利息,按年息XX%计算。
(二)效益测算表
1.图书销售收入、费用的分析如下表所示。
图书销售收入、费用一览表
序号
项目
金额
1
图书销售收入
一万元(一册/天_360天—加权平均进价/册)(含税价)
2
图书销售成本
一万元(一册/天―360天—加权平均进价/册)(含税价)
3
销售毛利
一万元
4
毛利率
_%
5
销售税金及附加费用
一元
6
经营独用
(1)运杂费
-7C
(2)工资
一元
(3)福利费
一元
(4)仓储保管费
_元
(5)图书损耗
一元
(6)其他
一元
合 计
_元
7
管理费用
(1)折旧费
_元
(2)店铺租赁费
_元
(3)业务招待费
一元
(4)水电费
一元
(5)其他
一元
合 计
一元
8
财务费用
一元
9
本年计划利涧
一元
2.每月运营收益分析如下表所示。
每月运营表
每月固定支出
铺租
一元
雇工(X人)
一元
材料费用
一元
杂费
一元
收入
月营业额
一元
月利润
一元
(三)投资回报率
预计投资回报率为一%。
(四)投资回收期
预计投资回收期为一年。如果一书店每天平均销售量达到一册,即如果较计划多售一册,一年则 可多售一册,按每册毛利_元计算,可增加利润一元(假定费用不变,则净增利 元),那么,只 需_年即可收回全部投资。
(五)相关说明
在效益预测中,有的费用打得偏紧(如人工工资及福利费、损耗费、业务招待费及其他费用等),但有 些收入可以弥补,如全年销售 系列图书收入预算元左右(按每日销售一册,一年册,
每月盈利一元计算〉。此外,书店提供饮料、学习室、会员费等收入,可以达到以副养副的目的。
以上报告,供领导决策时参考。
分析人(签章):
年 月 日
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