小企业现金流量表编制法(快速.xlsVIP

财务指标 现金流量表(打印) 利润表(打印) 资产负债表(打印) 现金流量表自动生成 表外数据录入 利润及分配表录入 资产负债表录入 名称会计期间录入 使用说明 指标项目 计算公式 一、偿债能力 二、盈利能力 三、经营及发展能力评价 利润及利润分配表 编制单位： 行次 编制单位： 1、资产负债率 2、流动比率 报表日期： 资 产 负 债 表 序号 项 目 应交税金—应交增值税 填写说明 对应会计科目 增值税—销项税额 增值税—进项税额 财务费用 固定资产清理 营业外收入 营业外支出 长期待摊费用本期摊销数 营业外收入 重要提醒：只需在“金额”栏白色空格内录入数据。 管理费用 出售、报废、盘亏等原因减少 现 金 流 量 表 公司名称 会计期间 录入 3、经营性净现金流量 得 分 期初平衡检查: 期末平衡检查: 会计： 制表： 单位负责人： 制表： 编制现金流量表所需数据录入 存货—资本化利息 在建工程、固定资产中本期增加的资本化利息。 企业信用评价财务指标计算表 报表期间： 行次 年初余额 负债和所有者权益 会小企01表 流动资产： 流动资产合计 非流动资产： 固定资产账面价值 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 流动负债合计 非流动负债： 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 行次 本年累计金额 上年金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 其中：消费税 营业税 城市维护建设税 资源税 土地增值税 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 销售费用 其中：商品维修费 广告费和业务宣传费 其中：开办费 业务招待费 研究费用 其中：利息费用（收入以“-”号填列） 加：投资收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 其中：政府补助 减：营业外支出 其中：坏账损失 无法收回的长期债券投资损失 无法收回的长期股权投资损失 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 税收滞纳金 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 加：年初未分配利润 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金* 提取储备基金* 提取企业发展基金* 利润归还投资** 减：应付利润 五、可供分配的利润 六、可供投资者分配的利润 七、未分配利润 勾稽关系检查: 会小企03表 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金净增加额 加：期初现金余额 五、期末现金余额 项 目 取得投资收益收到的现金 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 取得借款收到的现金 吸收投资者投资收到的现金 偿还借款本金支付的现金 偿还借款利息支付的现金 分配利润支付的现金 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 支付的职工薪酬 支付的税费 支付其他与经营活动有关的现金 制造费用—职工薪酬 管理费用—职工薪酬 营业外支出—坏账损失 其他业务成本—职工薪酬 在建工程—职工薪酬 营业外支出—无法收回的长期债券投资损失，无法收回的长期股权投资损失 生产成本—职工薪酬 销售费用—职工薪酬 固定资产减少的原值 短期投资 长期债券投资 长期股权投资 投资收益 短期投资 长期债券投资 长期股权投资 小企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长期股权投资而收到的现金，以及收回长期债券投资本金而收到的现金。 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 存货中本期增加的资本化利息 小企业处置固定资产、无形资产和其他非流动资产取得的现金，减去为处置这些资产而支付的有关税费等后的净额。 无形资产—摊销 长期待摊费用—摊销 确认的坏账准备 出售、报废、对外投资等原因减少