《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》 及其附列资料.xlsVIP

增值税减免税申报明细表 附列资料五 增值税纳税申报表（个人） 预征增值税纳税申报表(不启用) 金融保险销售额明细表 不动产抵扣项目抵扣台账（不启用） 附表六（不启用） 附表五C 附表五B（不启用） 固定资产抵扣表(不启用) 附列资料四 附列资料三 附表二明细表二 附列资料二 附表一B方案 附列资料一 主表 附件 增 值 税 及 附 加 税 费 申 报 表 （一般纳税人适用） 根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。 税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 纳税人识别号(统一社会信用代码): □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 所属行业： 纳税人名称: 法定代表人姓名 注册地址 生产经营地址 开户银行及账号 登记注册类型 电话号码 项 目 栏次 一般项目 即征即退项目 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率计税销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 （二）按简易办法计税销售额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 —— （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 税款计算 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如17<11，则为17，否则为11） 应纳税额 19=11-18 期末留抵税额 20=17-18 简易计税办法计算的应纳税额 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 24=19+21-23 税款缴纳 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 ④本期缴纳欠缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27 其中：欠缴税额（≥0） 33=25+26-27 本期应补(退)税额 34＝24-28-29 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 附加税费 城市维护建设税本期应补（退）税额 教育费附加本期应补（退）费额 地方教育附加本期应补（退）费额 声明：此表是根据国家税收法律法规及相关规定填写的，本人（单位）对填报内容（及附带资料）的真实性、可靠性、完整性负责。 纳税人（签章）： 年 月 日 经办人： 经办人身份证号： 代理机构签章： 代理机构统一社会信用代码： 受理人： 受理税务机关（章）： 受理日期： 年 月 日 增值税及附加税费申报表附列资料（一） （本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章） 项目及栏次 开具增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额 扣除后 销项(应纳)税额 价税合计 含税(免税)销售额 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 13=11-12 14=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率 一、一般计税方法计税 全部征税项目 13%税率的货物及加工修理修配劳务 13%税率的服务、不动产和无形资产 9%税率的货物及加工修理修配劳务 9%税率的服务、不动产和无形资产 6%税率 其中：即征即退项目 即征即退货物及加工修理修配劳务 即征即退服务、不动产和无形资产 二、简易计税方法计税 6%征收率 5%征收率的货物及加工修理修配劳务 9a 5%征收率的服务、不动产和无形资产 9b 4%征收率 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 3%征收率的服务、不动产和无形资产 预征率 % 13a 13b 13c 三、免抵退税 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产 四、免税 增值税纳税申报表附列资料（一） 金额单位：元至角分 开具税控增值税专用发票 应税服务扣除项目本期实际扣除金额 17%税率的货物及加工修理修配劳务 17%税率的有