5.医院制度、流程汇编（财务分册）2021最新完整版.docx

PAGE 1 2021最新版 Xxxxxx医院 制度、流程汇编 （财务分册） 目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u 第一章 财务管理与资金管控制度 1 第一节、财务安全工作制度 1 第二节、印章管理制度 1 第三节、合同管理制度 2 第四节、采购申请与付款内控管理流程 3 第五节、绩效的核算与分配 3 第六节、中西药售价调整流程 4 第七节、存货管理制度 6 本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。 8 第八节、营销活动优惠操作流程 8 第九节、固定资产管理制度 8 第十节、物价监督管理制度 15 第十一节、医院基本建设财务管理制度 16 第十二节、财务监管制度 18 第十三节、财务对账制度 19 第十四节、会计电算化管理制度 20 第十五节、会计档案管理与借阅制度 21 第十六节、内部审计制度 22 第十七节、财务分析制度 23 第十八节、财务票据管理制度 24 第十九节、收入稽核内控制度 24 第二十节、财务收支管理制度 25 第二十一节、资金往来核算制度 26 第二十二节、备用金管理制度 27 第二十三节 网络广告及费用付款与审核内控管理流程 27 第二十四节、差旅费管控制度 28 第二十五节、会议费管控制度 30 第二十六节、伙食费管控制度 31 第二十七节、物业费、卫生费、电信服务、水电气费管控制度 32 第二十八节、小车费用管控制度 33 第三十节、员工租房管控制度 36 第三十一节、招待费管控制度 37 第三十二节、现金内部控制制度 38 第三十三节、现金、银行管理制度 39 第三十四节、合同非正常终止审批流程 40 第三十五节、内部牵制制度 40 第三十六节、收费管理制度 41 第三十七节、住院病人交款管理制度 42 第三十八节、挂号工作制度 43 第三十九节、退费工作制度 43 第四十节、pos对账制度 43 第四十一节、收费查询制度 44 第四十二节、成本核算工作制度 44 第四十三节、成本核算管理实施方案 46 第四十四节、医院物价管理制度 48 第四十五节、物价管理工作职责 50 第四十六节、医疗、药品物价管理制度 51 第四十七节、药品核算管理制度 52 第四十八节、药品核算成本核算制度 53 第四十九节、医疗、药品物价管理制度 54 第五十节、价格管理人员考核制度 55 第五十一节、医药价格调价管理制度 57 第五十二节、医疗服务费用投诉接待制度 57 第五十三节、医院价格投诉处理机制 58 第五十四节、医疗价格公示制度 60 第五十五节、审计监督管理制度 60 第五十六节、严禁设立“账外账”“小金库”的规定 60 第五十七节、财务部工作检查及经济责任制 61 第五十八节、重大经济事项领导责任追究制度 62 第五十九节、内部审计工作制度 63 第二章 财务管理与资金管控流程 65 财务安全管理流程 65 会计报表编制流程 66 门诊收入管理流程 67 住院结算管理流程 68 固定资产清查流程 69 药品、库存材料清查流程 70 债权债务清查流程 71 固定资产报废、处置流程 72 固定资产购置流程 73 固定资产购置/维修项目经费支付流程 74 固定资产日常管理流程 75 固定资产院内调拨流程 76 医院票据管理流程 77 预算编制流程 78 债权债务管理流程 80 院内资金管理流程 81 药品采购与付款流程 82 卫生材料、低值易耗品采购与付款流程 83 办公用品及其他材料采购与付款流程 84 业务、办公经费项目报销审核流程 85 门诊收费工作流程 86 办理住院手续工作流程图 87 出院审核工作流程 88 医保患者出入院流程图 89 第三章 财务应急预案 90 第一节、应急预案 90 第二节、财务应急预案措施 93 第四章 预算管理制度 94 第一节、总则 94 第二节、预算的组织结构 95 第三节、预算管理体系 96 第四节、预算的编制 98 第五节 预算的执行、调整 103 第六节、预算的控制与分析 104 第七节、预算的评价、考核和奖惩 106 第八节、附则 106 第一章 财务管理