广东省科技型中小企业关键技术创新专项资金综合项目专项审计综合报告参考样式.docVIP

附件2： 广东省科技型中小企业技术创新专题资金 项目专题审计汇报 项目编号： 项目名称： 项目计划类别：专题经费资助计划 项目负担单位： 201X年 X月 XXXX会计师事务所 目 录 引言 一、项目基础情况 1、项目负担单位基础情况 2、项目立项基础情况 3、项目实施情况 4、单位内部财务管理制度建设及实施情况 二、项目预算安排及实施情况 （一）专题经费预算安排及实施情况 1、专题经费预算安排情况 2、专题经费到位情况 3、专题经费使用情况 4、专题经费结余情况 （二）自筹经费预算安排及实施情况 1、自筹经费预算安排情况 2、自筹经费到位情况 3、自筹经费使用情况 4、自筹经费结余情况 三、项目经费管理和使用中存在关键问题及提议 四、经济指标完成情况 1、项目收入实现情况 2、项目缴税情况 3、项目利润实现情况 五、审计意见（综合评价） 六、其它需要说明事项 审计汇报 汇报号: 注协报备号: XXXXX企业： 我们接收委托，对XXXXX企业负担广东省科技型中小企业技术创新专题资金（以下简称省创新专题资金）项目：“XXXXXXXXXX”（ 项目编号：XXXXXXXXXX，课题责任人：XXXXXXXXXX）XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日专题经费收支及经济指标完成情况进行了审计，相关会计资料由XXXXX企业负责，我们责任是对这些会计资料发表审计意见。我们审计是依据中国注册会计师相关服务准则、广东省科学技术厅相关省级科技计划项目管理相关要求、相关专题经费管理措施和签署《广东省科技型中小企业技术创新专题资金项目协议书》为基础进行。在审计过程中，我们结合该项目标实际情况，实施了包含抽查会计统计等我们认为必需审计程序。 一、项目基础情况 1．项目负担单位基础情况 XXXXX企业是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。 2．项目立项基础情况 项目名称：XXXXXXXXXX； 项目编号：XXXXXXXXXX； 项目起止时间：XXXX－XXXX； 项目责任人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX企业； 关键研究人员：XXXXXXXXXX、等； 项目负担单位：XXXXX企业。 3．项目实施情况 XXXX 4．单位内部财务管理制度建设及实施情况 简明说明单位制订内部财务管理制度、经费开支管理制度。 单位对科技经费会计核实情况，经费开支审批程序和手续完备性，实施招标（政府采购）等情况。 二、项目预算安排及实施情况 （一）专题经费预算安排及实施情况 1．专题经费预算安排情况 依据XXXXX企业XXX年X月X日和广东省科学技术厅签署《广东省科技型中小企业技术创新专题资金项目协议书》及相关文件，确定“XXXXXXXXXX”项目专题经费人民币XXXX万元。 2．专题经费到位情况 专题经费立即足额到位，广东省科技厅、广东省财政厅于XXXX年XX月XX日将专题经费累计人民币XX万元拨付至XXXXX企业。财政专题资金拨入总额和预算一致。 3．专题经费使用情况 经核查，该单位已经（或没有）对专题经费进行单独核实。 （1）项目经费累计支出使用情况： 截止XXXX年XX月XX日，“XXXXXXXXXX”项目专题经费支出人民币XX万元。 （2）审计支出认定情况： 截止XXXX年XX月XX日，专题经费用于项目产品开发及试制，支出认定情况以下： 开支内容 专题经费支出额（万元） 1仪器设备购置和安装费 2人工费 3商业软件购置费 4试制费 5燃料及动力费 6材料费 7租赁费 8判定验收费 9培训费 10、其它费用 （3）仪器和生产设备购置、使用及管理情况： 该项目根据预算，购置5万元以上设备X台，5万元以下设备XX台件,设备费总计人民币XXXX元。 序号 设备名称 设备型号 资产登记卡号 购置 日期 单价 (元/台件) 数量 （台件） 总价（万元） 1 2 3 4 5 6 … 累计： 4．专题经费结余情况 截止XXXX年XX月XX日，XXXXXXX 财政专题资金净结余=同意专题经费预算-XXXX年XX月XX日前发生专题经费支出-XXXX年XX月XX以后发生专题经费支出-应付未付款=XX-XX-XX-XX=XX万元。 （二）自筹经费预算安排及实施情况 1．自筹经费预算安排情况 依据XXXXX企业XXX年X月X日和广东省科学技术厅签署广东省科技型中小企业