桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.doc

水疗会所 经 营 预 算 分 析 目 录 一、项目投资分析 二、各项营业收入分析 三、主要营收项目利润分析 四、成本投入分析 五、水疗会筹备前期资金投入分析 六、总结 经营预算分析 一、项目投资分析： 郊生态度假区，预计营业面积4000平方（其中水区约1200平米，休息区约1600平米，房间及其他区域约1200平米。 根据市场调查结果及当地消费习惯，此次弥勒湖泉湾Ⅰ号水疗项目，最终消费模式确定为“通票制”，即不免浴资，含水疗、自助餐及多项娱乐休闲项目的免费体验，价格定位为98元/人； 按照目前弥勒水疗行业的总体经营状况、市场潜力，本项目定位于中高端，按正常4000㎡ 营业面积计算，装修成本约在2000元/㎡，总体装修成本为800万左右；物资采购约700万左右（其中家私、电器约140万，布草、工衣、营业用品、办公用品约150万，功能设施设备约360万，其他约50万），共计投资约1500万。 总投入资金分析表 类型 预计投入资金 总投入资金比例 装修 约800万 53％ 家私电器 约140万 9％ 布草、工衣、营业用品 约150万 10％ 功能设备 约360万 25％ 其他 约50万 3％ 二、各项营业收入分析： 根据周边私营水疗场所每天客流分析，平均每天进出水疗场所的消费人群总数约为3000人左右，其中昆明游客占七成，主要以泡温泉为主； 水疗客源收入分析： 本项目是弥勒唯一一家多娱乐方式的水疗场所，预计正常客流为每日100-300人，最大容客量为280人左右（同时在场），按每日接待水疗客人100人计算，每人浴资收费98元，当日浴资收入为9800元。100人当中有60％％％％％％％％％％％÷（148元人均消费X60％÷（148元人均消费X60％÷（148元人均消费X60％—4500元/月/人，每月合计7000—9000元； 【人事专员】1人，预计工资1200—1500元/月/人，每月合计1200—1500元； 【基层员工工资】按总人数160人计算，人均工资约1500元，筹备期以员工基本工资的70%发放补助，即约1020/人/月，员工每月预计补助约16.3万,两个月共计约32.6万元。 【技师工资】（桑拿技师与技工筹备完成后入场）中医师、足疗师共计约80人，每月1200元/人/月，每月合计约9.6万元；，两月合计约19.2万元； 以筹备时间2个月为基数，预计共需人力成本约54.8万元。 招聘宣传策划 【网络传媒、户外广告、印刷品】 VI设计约5-8万； 公交车身广告，预计1万—3万元每月； 人口密集处平面广告、横幅、空飘预计费用2万—5万元每月； 网络、招聘网预计1000—3000元每月； 媒体广告、电视、电台、LED显示屏，预计8万—10万元每月； 广告印刷制品（会员卡、宣传册、宣传单张、价目表等）预计5万—8万元 以上广告费用合计为21.1万—34.3万元 【食】按240人计算，每天正餐3顿，按2/4/4计算，每月预计7.2万元，两个月共计14.4万元； 【宿】按目前公司娱乐部员工住宿标准，每间宿舍房租为250/月，每间宿舍可容纳4人，预计需要22—25间，根据本地租房惯例缴纳一年房租即是6.6万—7.5万元，押金5000元即是7.1万—8万元； 【培训期间工作服】按每人1件文化衫、1套军用迷彩服为标准，文化衫每件预计费用为100元，迷彩服每套预计费用为120元，每人预计费用220元，240人共预计费用5.3万元； 【其他】培训物料消耗、培训户外拓展、宣传等活动、预计每月5000元；两个月共计1万元； 【其他】培训场地的布置、桌椅购买的费用，预计3万元； 以上预计费用合计30.8—31.7万元； 其他预算 【差旅费】（包括外出招聘、交通费、物资收取货费用等）1万元 【通讯费】（办公电话、招聘专员电话）1000元 【办证、刻章】费用2000—3000元 【市场考察】5000—10000元 预计合计1.8万—2.4万元 筹备流动备用资金 用于筹备期间资金报账过程中的延误，避免资金短接；预计流动周转资金5万—10万； 以上所有前期筹备预计费用为113.5万—133.2 六、总结： 结合以上所有数据分析得出以下各方面具体分析数据： 【总投入】装修费800万+家私、电器140万+营业用品、办公用品150万+设施设备360万+其他50万+前期筹备费用（90万-111万）=总投入（1587万-1611万）； 【营收预算】如按平均每天100-300人，人均消费148元计算，日收入、月收入及年收入分别为：2.08万-5.04万；62.4万-151.2万；750.8万-1816.4万； 各项目营收贡献： 项目名称 营收预算 所占比重 利润率 浴资 0.98-2.9万元