不良贷款责任认定追究操作规程1.doc

MOUMOU县农村信用合作联社 不良贷款责任认定及追究工作流程 （试 行） 二0一二年八月 目 录 不良贷款责任认定流程.............................2 总则.............................................3 责任认定相关机构（部门）职责.....................3 责任不良贷款的认定标准...........................5 风险监察部认定前期工作流程.......................9 客户部初步认定的工作程序.........................9 风险监测部工作流程...............................10 稽核检查工作流程.................................10 责任认定工作会议的工作流程.......................11 监察室责任处罚工作流程..........................12 人力资源部门落实处罚的工作流程..................13 财务部门罚没款项的账目记载流程..................14 不良贷款认定档案管理程序和流程..................14 不良贷款责任人公示工作流程......................15 不良贷款信息台账的操作流程.......................16 不良贷款信息数据核对工作流程.....................17 附则.............................................17 第一章 总则 第一条 为细化不良贷款责任认定流程，明确工作标准，明晰工作责任，确保责任认定到位、追究到位，真正达到防范操作风险，提高信贷资产质量的目的，根据省市联社有关制度规定以及《市农村信用社不良贷款责任认定流程》，特制定本本流程。 第二条 不良贷款按照形成责任划分为责任不良贷款和免责不良贷款。 第三条 不良贷款责任认定和追究的原则：依法合规，公平公正，据实认定，依规处理，认定处理结果及举报申诉渠道公开透明。 第四条 责任认定标准：不良贷款责任认定应按照贷款全流程管理的尽职要求，区分岗位，逐笔分析、逐笔认定。 第五条 责任认定机构。县联社成立不良贷款责任认定委员会，委员会主任由理事长担任，副主任由联社主任和监事长担任，委员由副主任、信贷部门（授信审批部、风险监测部、客户经理部等）、风险资产管理部门、人力资源、稽核、纪检监察部门负责人组成。县级联社不良贷款责任认定委员会下设办公室，负责委员会的日常工作，办公室设在风险监测部。客户经理部成立不良贷款责任认定小组。 第二章 责任认定机构及相关部门职责 第六条 认定委员会职责 （一）负责辖内不良贷款的责任认定工作； （二）制定和修订不良贷款责任认定工作制度； （三）审定不良贷款容忍度； （四）制定不良贷款工作计划； （五）对有争议的责任不良贷款和免责贷款进行复议； （六）根据对不良贷款的责任认定，提出对不良贷款责任人实行清收和处罚措施； （七）制定免责贷款的容忍度，对超出容忍度的不良贷款各岗位人员制定清收和处罚措施； （八）应当承担的其他职责。 第七条 风险监测部(认定委员会办公室)工作职责 （一）测算不良贷款容忍度； （二）拟定不良贷款工作计划； （三）不良贷款责任认定数据的统计、分析和上报工作； （四）组织召开不良贷款责任认定工作会议； （五）不良贷款责任认定的日常督导工作； （六）不良贷款责任认定结果的公示工作； （七）认定委员会安排的其他工作。 第八条 稽核监察部工作职责 （一）稽核检查方面：对不良贷款成因进行稽查，从岗位责任角度出具稽核意见；对不良贷款举报、申诉事项出具稽核意见。 （二）监察方面：按规定对有关不良贷款责任人员进行相应的行政、纪律和其他处理；受理不良贷款责任认定举报、申诉事宜。 第九条 人力资源部工作职责 负责对不良贷款责任人人事、劳资处罚的落实工作。按照清收工作完成情况，严格进行绩效考核，落实相关责任人涉及岗位、工资等的处理。 第十条 财务会计部工作职责 对各种罚没款的账目进行记载。 第十一条 客户部工作职责 （一）综合岗负责前期监测，对当月到逾期贷款以及当月未结息贷款进行统计，并及时向客户部经理报告。之后，书面通知客户经理。同时，统计汇总上报县