南岭民爆：2007年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

证券代号：002096 证券简称：南岭民爆 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2007 年度内部控制自我评价报告 根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指 引》的规定，公司审计部对公司内部控制制度的执行情况进行了 认真疏理，起草了《公司2007年度内部控制自我评价报告（草 案）》；公司董事会审计委员会在查阅各项内部控制制度、了解 内部控制工作成效后，对公司内控制度情况进行了认真评估，并 出具了《公司2007年度内部控制自我评价报告》。现将公司 2007 年度内部控制自我评价情况公告如下： 一、内部控制建立健全和实施情况 公司目前已基本建立较为健全的内部控制制度，整套内部控 制制度包括法人治理、财务管理、生产经营、科研开发、行政及 人力资源管理、信息披露等方面。在此基础上，依据相关法律法 规，形成了一套相对完善的内部控制体系，该体系涵盖了融资、 投资、销售及收款、采购及付款、固定资产管理、货币资金管理、 行政人事管理、会计控制、财务管理、信息披露管理等诸多业务 经营活动环节，包括授权、职责划分、业务流程与操作规程、业 务记录、规章制度、控制标准等，基本涵盖公司经营管理的各层 面和各主要业务环节。公司内部控制制度建立健全具体情况如 下： （一）内部环境 公司在经营过程中，以《上市公司内部控制指引》为指导， 加强内部控制制度的建设，推动公司快速、健康、持续发展， 有效保障投资者的合法权益。 在组织上，为了保证内部控制环境有着良好的氛围，董事会 1 下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会， 通过四个专门委员会设立的专业机构加强内部控制环境。公司设 置了如科技质量部、投资管理部、审计部、企业管理部等职能部 门，以确保战略目标的实现。在流程方面完善了战略目标实施的 保障措施：如合同管理制度、内部经济责任考核制度、内部审计 制度等，以确保公司经营及管理活动不仅能达到公司战略目标， 而且还符合国家、地区及证券监督部门的法令法规要求，以保证 实现股东利益的持续最大化。 （二）风险防范 在审计委员会和战略委员会指导下，公司有关部门根据公司 战略实施特点，制定和完善风险管理政策和措施,实施内控制度 执行情况的检查和监督。同时逐步向子公司延伸，确保子公司经 营安全。对现有投资等已知风险点，定期进行评估、提示及完善。 通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将企业风险控制在 可承受的范围内。如在日常经营风险管理中对“采购比价管理， 重大采购三次询价，较大金额招标采购”、对“建立合格供应商 档案管理制度”等进行实时监控。承接业务前，对客户资信情况 加以了解。对符合公司战略发展方向，但同时存在经营风险的业 务，也充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防 范风险。 （三）控制活动 公司根据资产规模、业务范围及经营状况制订企业内部控 制制度，采取不同的控制活动以确保企业的有序经营。 1、在组织机构上采取的控制活动： (1)公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持 不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互 制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度 的权力。公司设立了总法律顾问，加强公司法律事务和合同管理 2 工作，使公司的各项经济活动建立在法律约束和法律保护之上。 (2)把完善业务流程作为内部控制制度建设的重点。针对业 务过程中的关键控制点，将内控制度落实到决策、执行、监督、 反馈等各个环节。 2、在内控制度的建立上采取的控制活动 （1）公司董事会议事规则：规范了公司董事会的议事方式 和决策程序，对公司董事会的性质和职权、董事的任职资格、董 事长和付董事长的的职权、董事会议事规则、董事会秘书的职责、 董事选任和撤换程序等作了明确的规定，保证了公司董