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xxx会计师事务所有限责任公司 工作交接管理制度 第一章 总 则 第一条 目 的 为了保持工作的连续、正确和稳定性，确保工作的前后衔接，稳妥地过渡，有条不紊地进行，不因人员的变动受影响，特制订本制度。 第二条 适用范围 各部门内部人员调动、岗位轮换、因故离职、职位代理、请长假时、休假期间的工作交接等。 第三条 交接要求 1、及时处理好尚未完成的工作。 2、整理好应移交的各项文件、资料和工具，对未了事项写出书面材料，并注明尚未完成的原因和剩余的工作内容。 3、交接需有移交人员、接收人员、监交人员，三方必须在场，共同对照移交清单，认真核对，经复核清单与实物无误后方可交接，三方签名认可。 4、财务、保管等岗位交接时须有财务主管人员同时担任监交人。财务部主管、员工，其它部门分管领导，重要岗位的员工进行离岗前交接的，必须报经部室领导审批。 第四条 工作交接内容 1、公章类：公司行政公章、法人章、部门专用章及其他各类公章。 2、会计类（含电子版）：凭证、账簿、报表、财务分析、银行对账单和预算各类表格、银行帐户密码等。 3、行政办公类：工资帐页、各项保险的情况、公司人员结构、管理平台账号及密码、对外联络单位及负责人和主要业务 、各级文件、领导讲活、会议纪要、工作计划、工作总结、通知、报告、请示、批复、函等。 4、业务资料类（含电子版）：审计资料、客户资料、会议材料、各种规章制度、管理办法等。 5、票据类：未使用的空白票据（支票、行政事业收费收据、结算凭证、其他收据等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿。 6、物资类：交通工具、办公用具等。 7、其它：营业执照(正副本)、纳税登记、房产证、土地使用证、钥匙、其它相关物品。 第二章 责任划分 第五条 移交人责任 要按照《移交清单》（见附件）,认真填写移交清单，逐项进行移交，处理遗留问题，认真整理管理范围内的各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性，同时梳理工作流程和工作关系，准备移交。 第六条 接收人责任 认真检查交接人的各种资产、文档资料，保证资产相符，对于特别重要的文件、资料及资产与实物等，确保真实无误，同时尽快熟悉工作的各项流程和各种工作关系。 第七条 监交人责任 监交人必须认真审核交接的各类资产、文档资料、实物，及时发现问题并协同移交人和接收人拟订处理方案上报主管领导；监交人离职或者临时因病不能工作，需要接替或代理的，必须由上级主管领导指定人员接替或者代理，执行监交工作。 第八条 行政领导 对交接过程进行检查，对于不负责任给公司造成损失的，严格追究相关人员的责任。 第三章 移交流程及职责 第九条 工作交接职责 移交人职责：1、处理遗留问题； 2、清点管理范围内的物品及资产； 3、清点管理范围内的资料和证件等； 4、交待工作流程和工作关系。 接收人职责：1、检查物品及资产的数量以及使用状态； 2、检查资料和证件的完整性和真实性； 3、熟悉工作流程和工作关系。 监交人职责：1、检查资料的完整性和真实性； 2、检查交接过程中是否存在问题； 3、检查接收人是否熟悉工作流程和工作关系； 4、检查交接物品数目是否清楚正确； 移交人和接收人职责： 1、移交人或岗位调动者办理离职或调动手续 2、接收人开展工作 第四章 交接过程中的问题处理 第十条 移交清单一式四份，移交人、接收人、监交人各执一份，办公室存档一份。 第十一条 针对交接过程中存在的问题，如果当期可以处理，由移交人处理完毕后交接，如果没有及时处理，由移交人承担全部责任损失。 第十二条 对于交接过程中发现问题，短时间不能处理完毕的，监交人应会同移交人及接收人拟订处理意见及时上报主管领导。 第十三条 正常的工作任务需要跨期执行的（如账务上的收缴等），由移交人协助接收人熟悉各种工作关系，交接后由接收人负责继续处理。如果造成损失，由接收人全额承担责任损失。 第十四条 如果移交人故意隐瞒问题，则必须承担全部责任损失。 第十五条 交接不完整，移交人离任后发现问题的，由三方共同承担责任。 第十六条 工作交接完毕后，交接双方和监交人在《移交清单》上签名或盖手印，并应在《移交清单》上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，《移交清单》页数以及需要说明的问题和意见等。 第十七条 未完成各种交接手续的员工，不得办理离职手续和结算工资。 第十八条 由于上级领导原因，未进行正常工作交接的，由上级领导承担全部责任。 第十九条 自动离职、辞职拒不移交工作者，不予办理任何工资及其他手续，情节严重的追究其法律责任。 备注：各级人员移交必须亲自办理交接手续。 第四章 附 则 第二十条 本制度为公司基本制度，解释权归所长，监督执行权归办公室、质检部。 第二十一条 本制度自颁发之日起执行，未尽事宜将另行补充。 附件1