基金从业资格考试计算公式汇总.docVIP

基金基础知识公式 基金基础知识公式 1. 资产=负债+所有者权益 2. 所有者权益=股本+资本公积+盈余公积+未分配利润 3. 利润=收入-成本-费用 4. 净利润=息税前利润-利息费用-税费 5. 净现金流 NCF 经营活动产生的现金流量 CFO 投资活动产生的现金流量 CFl+ 筹资活动产 生的现金流量 CFF 7. 8. 资产负债率 9. 权益乘数(杠杆比率) 15. 应收账款周转天数 18.资产收益率 资产收益率=资产收益率*权益乘数 19. 净资产收益率 · 争和海 净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数 20. 净现金流量=现金流入-现金流出 ?? 21. 期末终值 FV=期初投入现值 PV*(1+ 年利率 i) 22.期初投入现值 23. 实际利率32名义利率32通货膨胀率 p 24. 单利利息 l=本金 PV*年利率 i* 计息时间 t 25. 单利终值 FV= 本金 PV*(1+ 年利率 i* 计息时间 t) -?? 26. 复利终值 27. 29. 可转换债券价值=纯粹债券价值+转换权利价值 30. 认股权证内在价值=Max{ (普通股市价-行权价格)*行权比例，0} 31. 风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价 32.GDP 消费 C+ 般资 I+净出口 (X-M)+ 政府支出 G 33. 公 司 价 值 34. 自由现金流 FCFF= 息税前利润 EBIT*(1- 税率)+折旧-资本性支出-追加营运资本 35 . 股权自由现金流量=净收益+折旧-资本性支出-营运资本追加额-债务本金偿还+新发行债 务 36. 经济附加值 EVA 税 后 NOPAT资本成本 37. 经济附加值 EVA= (资本收益率 ROIC- 加权平均资本成本 WACC* 实际资本投入 40. 企业价值倍数 EV=公司市值+净负债 41. 公司营业业绩 EBITDA 静利润+所得税+利息+折旧+摊销 公司营业业绩 EBITDA =摊销前的收益 EBIT +折旧+摊销 公司营业业绩 EBITDA=EBIT 新旧费用+摊销 EBIT= 净销售-营业费用 42. 零息债券的贴现债务内在价值 V= 面值 43. 小于一年的零息债券内在价值 V= 面值 ?市场利率?? 44. 固定利率债券内在价值 V 45. 统一公债内在价值 V = EQ \* jc3 \* hps21 \o\al(\s\up 6(每期利息),市场利率) rC 46. 当期收益率 47. 债券市场价格 49. 跟踪偏离度=证券组合的真实收益率 -基准组合的收益率 55. 57. 投资组合 p 与市场收益的相关系数 =投资组合 p的收益与市场收益的协方差 60.t 期总资产 A=t 期保本资产的投资+风险资产的投资 61.t 期风险资产的投资=风险乘数* (t 期总资产-t 期保本底线) 66. 詹森=(基金平均收益率-平均无风险收益率) - 系统风险*(市场平均收益率-平均无风险 收益率 詹森=基金平均收益率- 【平均无风险收益率+系统风险*(市场平均收益率 -平均无风险收 益率)】 69. 认购费用=认购金额-净认购金额 73. 申购费用=申购金额-净申购金额 75. 净申购金额=申购金额-固定金额 77. 赎回金额=赎回总额-赎回费用 赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端收费金额 78. 赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值 79. 赎回费用=赎回总额*赎回费率 81. 折算后的份额=原持有份额*折算比例 85. 基金资产净值=基金资产-基金负债 87 . 股票投资占基金资产净值的比例 88. 债券投资占基金资产净值的比例 股票投资 基金资产净值 债券投资 基金资产净值 89. 银行存款等现金类占基金资产净值的比例 EQ \* jc3 \* hps16 \o\al(\s\up 8(现金类资产合计),基金资产净值) 90. 某行业投资占股票投资的比例 = 该EQ \* jc3 \* hps16 \o\al(\s\up 7(行业股票投资),股票投资总)EQ \* jc3 \* hps16 \o\al(\s\up 7(市),额)值