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差旅费报销管理制度及流程
为了控制和压缩差旅费用的支出,提高职工办事效率,特拟订本制度。
一、办理程序
第一条出差人员必须预先在《钉钉》中填写“出差申请单”,按申请单格式要求填写完整,经各级负责人批准后,方可出差。
第二条出差人员借钱需在《钉钉》中填写“备用金申请”,提交申请后,由有关部门负责人署名后,经分管副总审核,总经理审批后方可借钱。
第三条出差人员回企业后,应按照财务部要求粘贴单据,经本人及随行人员署名、部门负责人审核、分管副总审批、财务负责人参照费用报销标准规定审核后,方可报销差旅费。
单据扔掉的不予报销,如因特殊原因造成的,需经总经理批准后方可报销。
第四条凡与原出差申请单规定的地址、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经总经理批准后方可报销。
第五条出差回企业应在一星期内报账,最长不得超过半个月。
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第六条出差时借钱,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违犯规定赏赐借钱而造成账务纷乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费推行包干使用,节俭归己,超支不补。
、住宿标准(金额单位:元。下同):
地域/人员一线城市二线城市三线城市四线城市
总经理、副总实报实销
经理
650
480
480
420
其余人员
500
350
310
280
2、伙食补助费:按出差自然(日历)天数计算,不分地域,不
分级别,按每人每日100元标准定额包干;
、市内交通费:按出差自然(日历)天数计算,不分地域,不分级别,按每人每日80元标准定额包干;
第七条住宿费报销办法
、出差人员的住宿费推行限额凭证报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
、出差人员有接待单位或住在亲友家的,不再报销住宿费。
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、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准履行,有新闻媒
介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响企业整体形象的特殊业
务情况,在总经理允许的前提下,可按实报销。
、住宿费标准一般指每日每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总(含)以上人员出差,可独自住宿。
第八条伙食补助费报销办法
中午12时前走开本市按全天补助;中午12时后走开本市按半天补助;中午12时前到达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。
第九条交通费报销办法
、旅途中符合乘卧(从晚八时至第二天晨七时之间,在车上留宿
6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票
价50%,其余列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不
予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管副总批准后,方可报销。
、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。
、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:
1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;
2)携有巨款或重要文件须保证安全的;
3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;
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4)陪同重要客人出门的;
5)履行特殊紧急业务或夜间办事不方便的;以上情况须请示部门负责人同意后方可报销。
、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其绕线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。
第十条其他
、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,并经总经理批准并签署建议后财务部方可审核报销。
、出差人员应保存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于企业代为订票的,应保存复印件作为审核依据。
、驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。
第十一条补充规定
、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准履行。
、去往企业办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。到达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但需拥有办事处负责人的署名确认证明。
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、出门参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。
4、出门学习、驻外人员,伙食补助每日50元,期间不享受市
内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。
5、本制度自二0一八年一月一日起施行。
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二0一八年十一月二十六日
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文件
晋华/诚员聘字[2018]第008号签发:赵晋华
对于企业财务管理制度颁发的通知
企业各部门:
经企业2018年总经办第八次会
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