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中间业务风险防控手册 一、代发工资 风险点1：未签订代发工资协议 风险描述及表现:代发工资未签订代发协议； 风险防控措施:受理代发工资时，经办网点应与代发单位签订代发协议，代发协议需银行和单位法定代表人（负责人）或指定授权人进行面签，明确双方的权利与义务。 风险点2：代发协议签约不规范 风险描述及表现:代发清单中未加盖单位印章；协议账号、户名等填写错误；代发工资协议中未明确未成功资金处理方式；非法定代表人或负责人办理代发工资签约业务，未提供授权书；伪造企业证件资料及企业资质材料签约代发工资业务。 风险防控措施:签约时客户要提供营业执照原件、法人身份证原件及单位公章和法人名章，存在代理行为的，应提供《授权委托书》及代理人身份证原件，代发协议需加盖单位公章及法人名章，同时留存相关资料。银行经办人员应认真审核代发工资业务资料，确保客户证件真实、证件资料与客户相符、代理手续齐全，并对代发业务的合规合法性进行审查；代发工资协议中明确未成功资金处理方式。 风险点3：未对批量开户的客户进行身份识别 风险描述及表现:批量开户未对单位提供的开户资料进行查验，联网核查并留存身份证复印件；客户伪造身份证复印件，以企业职工名义或冒充企业职工名义批量开立工资卡。 风险防控措施:严格执行反洗钱规定，对于批量开户的身份识别，应根据客户提供的代发清单批量进行联网核查，留存核查记录和身份证复印件。企事业单位代理个人办理开卡，需由单位出具证明，内容应包括代理开卡事由、被代理人身份真实性的承诺以及业务办理授权人姓名、身份证号码等内容。企事业单位应将相关申请书交由被代理人签字并加盖单位公章，代理人视同被代理人进行身份核实。 风险点4：未严格审核客户提供的支票 风险描述及表现:支票填写不规范；支票金额与客户提供的代发清单（纸质或电子）不一致。 风险防控措施:认真审核客户提交的转账支票、进账单，确保支票金额与代发清单金额一致。 风险点5：未校验代发数据 风险描述及表现:办理代发工资业务时，未检验户名、账号等信息，导致代发串户。 风险防控措施:代发工资时，应根据系统提示检验户名、账号。 风险点6：代发失败后续处理不规范 风险描述及表现:挂账处理不及时；将代发失败金额直接从待转代发科目付现或者直接转入企业会计人员账户；重复代发后续处理不规范。 风险防控措施:代发失败的款项不能支取现金，应转回客户账。 风险点7：数据传递被篡改 风险描述及表现:未规范电子数据传递流程，未开通数据交互专用通道，代发数据篡改无法发现；电子数据与纸质清单核对不一致。 风险防控措施:代发工资客户回执应在代发成功清单上加盖业务印章，不可在客户提供的纸质清单上直接加盖。办理代发业务时，应严格审核电子数据与纸质清单的一致性，如代发数据量较大，可不提供纸质清单，但银行应开通专用数据交互通道用于电子数据处理，代发成功清单需经代发单位签章确认；如发现代发数据被篡改，应立即启动应急处理机制，落实责任追究制度并查明原因，及时整改到位。 风险点8：违规办理冲正 风险描述及表现:代发错误或者代发失败，无审批手续办理冲正业务。 风险防控措施:因经办网点操作失误造成的上传数据差错，应及时报告，经审批后方可办理冲正。对经办网点操作正确，因代发单位提供的数据有误而造成的差错，原则上由代发单位自行处理，确实不能处理的，由代发单位出具加盖公章的数据修改说明，经有关部门审批后可协助处理。网点不得在未经代发单位同意的情况下，强行办理业务冲正。 风险点9：违规虚增业务，单笔办理批量业务 风险描述及表现:批量开户通过单笔办理，使得首笔借方业务无需客户本人激活，存在较大风险。 风险防控措施:合理配备业务经办与审核人员，加强风险控制。严格执行双人操作、亲属回避、后台监控等岗位风险制约措施，代发经办人员与数据导入处理人员不可为同一人。办理代付业务的经办网点必须指定专人集中办理代付业务数据的上传并接收处理结果，代付业务文件上传与回盘处理、账务核对不能由同一人办理，代付业务操作岗必须按照网点重要业务岗位管理，定期轮岗。授权人员对授权业务中现场影像加强审核。