深圳市钟屋社康服务中心预算编制及实施方案设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1设计背景介绍1

1.1设计背景1

1.2设计区间和时间范围1

1.3设计目标1

1.4设计方法和步骤1

2预算编制的方法2

2.1疫情专款2

2.2网络及维护费2

2.3办公及水电费2

2.4人工成本2

2.5药品，材料及医疗设备2

2.6公共卫生费2

3预算草案编制3

3.1疫情专款预算3

3.2网络及维护费预算方案3

3.3办公及水电费预算方案3

3.4人工成本预算方案4

3.5药品、材料及医疗设备预算方案4

4社区卫生服务中心项目预算设计5

5结语6

参考资料8

湖南商务职业技术学院毕业设计

1设计背景介绍

1.1设计背景

在当今复杂多变的商业环境中，企业预算编制是核心的决策支持工具。它涵

盖了企业的所有重要方面，如销售、生产、人力资源和财务。一个好的预算可以

帮助企业规划未来，设置目标，衡量绩效，以及优化资源分配。这对于所有类型

的企业都至关重要，但对于非盈利机构如社区服务中心来说，更加重要，因为他

们的资金通常有限，并且必须非常谨慎地管理。

深圳市钟屋社康服务中心是一个提供多元化、全方位社区服务的机构。它为

社区居民提供健康咨询、教育服务、文化活动等。但是，钟屋社康服务中心面临

着严格的预算限制和来自社区的不断变化的需求。因此，本论文以钟屋社康服务

中心为研究对象，研究其预算编制与实施过程，旨在设计出一套符合其特性的预

算制定和实施方案。

1.2设计区间和时间范围

设计的时间范围为2023年度，包括全年的预算编制和实施，涵盖所有成本

和费用支出。

1.3设计目标

本设计将结合所学的财务管理、预算编制和控制知识，对深圳市钟屋社康服

务中心的2023年成本费用支出进行预测和编制，旨在提供一个既具备实际操作

性又具备理论指导性的预算编制与实施方案。

1.4设计方法和步

本设计将使用以下方法和步骤：

对深圳市钟屋社康服务中心的历史财务数据进行分析，以理解其成本结构和

变化趋势。

根据历史数据和预期的业务增长情况，进行预算编制。

根据预算，制定预算控制和实施方案，以确保实际支出与预算保持一致。

在年度结束时，对预算执行情况进行评估和反馈，以便进行下一年度的预算

编制。

通过这样的设计，我们可以有效地管理和控制成本，同时也能确保深圳市钟

屋社康服务中心能够在有限的预算下提供高质量的服务。

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2预算编制的方法

2.1疫情专款

疫情专款是当前疫情环境下的特殊成本构成，主要是用于支持与疫情相关的

卫生服务内容，比如新冠肺炎疫苗的采购、注射及配套用品的费用以及一系列与

疫情防控相关的医疗卫生服务项目支出

2.2网络及维护费

社区卫生服务中心在运营中需要接入公共卫生、医疗等各类网络系统，因此

需要建设运营维护相关网络。比如基础的网络服务费用、网络设备费用、日常网

络维护费用等。

2.3办公及水电费

社区卫生服务中心需要辐射更多的社区民众，一般要设置在位于社区中心的

地段位置，需要租赁房屋。同时在日常运营中还会产生物业、水电等基本费用。

同时社区卫生服务中心还存在大量的基本办公内容，比如社区居民基本健康档案

的管理，医护人员的培训，健康讲座，爱国卫生之类的特殊活动的宣传等。相应

的会产生各种类型的办公费用，比如打印机、宣传册、A4纸张等办公耗材的采

购，设备的维护使用等。

2.4人工成本

社区卫生服务中心的运营主体是各种工作人员，基本可以分为医护人员、后

勤人员和办公人员三类，在实际工作中三种人员的身份也会出现重合。这些人员

的工资、福利等也是服务中心的重要支出之一。