华为技术有限公司出差费用管理制度.pdf

华为技术有限公司 公 司 文 件 华为司发【2003 】229 号 签发人: 任正非 出差费用管理制度 1 目的 适应公司业务的发展，加强公司出差费用的规范化管理，指导员工报销真实、 必要、合理的出差费用。 2 适用范围 本制度适用于华为技术及所属各子公司所有员工。 3 相关定义 3.1 出差 出差指员工离开常驻工作地外出公干。具体判断原则如下： ●出差以离开常驻工作地所在城市为准。 ●预期派往同一地点连续公干三个月以上，视为常驻工作地发生变化，不作为 出差对待。 3.2 常驻工作地 常驻工作地指员工相对稳定的工作地点。具体判断原则如下： ●员工因任命、借调等原因被派到异地办公机构工作，自报到之日起即为常 驻，以新的工作地为常驻工作地。 ●预期派往同一地点连续公干三个月以上的，自到达之日起即为常驻，以新的 工作地为常驻工作地。 ●原为临时出差、预期不超过三个月而实际连续出差超过三个月的（回公司开 会、述职等不影响出差的连续性），从第四个月起即为常驻，以新的工作地为 常驻工作地。 ●员工在某一区域内长期流动工作，以相对稳定的工作地为常驻工作地。 ●国内办事处所辖各地区客户代表处的常驻营销人员、技术支援人员、司机 等，以地区客户代表处为常驻工作地。 ●研发人员到异地研究机构（含驻外研究机构人员回到公司总部）从事异地开 发工作，以开发地为常驻工作地。 ●借调到公司以外的其他单位工作的人员，以借调工作地为常驻工作地。 4 员工及主管的责任 4.1 员工应承担以下责任： ●合理制定出差计划，并提前填写出差申请，提交直接主管批准。 ●在各项出差费用发生之前，应充分理解本制度对此的规定，并对发生的出差 费用进行合理的成本控制，最大程度地减少费用支出。 ●保证费用的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费 公报。 ●出差返回后，正确填写费用报销单据，及时报销费用。 ●对于财务部门的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。 4.2 主管应承担以下责任： ●立足公司利益，对部门的出差需求进行合理有效的控制，避免不必要的出 差。 ●对每次出差的人数、时间、主要费用支出项目等重要事项进行事前审批，严 格控制出差成本。 ●对员工所报销费用的真实性、必要性、合理性进行全面审核，确保所报销的 各项费用符合本制度规定。 ●对员工提交的费用报销单据及时进行审核。 ●对部门员工常驻工作地信息的合理性、真实性进行监督管理。 ●对财务部门反馈的员工报销问题予以重视。 4.3 公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。 5 出差管理 5.1 出差申请 5.1.1 各部门应建立并严格执行出差事前审批制度。总部人员出差、国内驻外 机构常驻人员跨省出差、海外驻外机构常驻人员跨国出差须事先填写出差申 请，并在报销时将出差申请附在费用报销单后。如因外部邀请等情况出差的， 须将邀请函等文档附在出差申请后。 5.1.2 出差申请应完整、详细填写，包括出差目的、起程日期、预计外出公干 时间、主要费用支出预算等。如果出差涉及公司机密，可不详细描述出差目 的。 5.1.3 出差申请须得到直接主管的批准，若出差受益部门与员工所在部门不一 致，出差申请还须得到受益部门权签人审批同意。副总裁以上的人员出差须得 到主管领导的批准。 5.1.4 个人跨国出差，须经一级部门出国权签人批准；团组跨国出差还须经出 访代表团负责人审批。 5.2 出差延期 出差延期指实际出差天数超过事前审批的出差天数。所有出差延期，须事先征 得直接主管同意，出差结束后须在报销单上注明原因或另附文字说明，并经直 接主管批准，否则延期期间的费用不予报销。 5.3 出差行程 出差应选择合理的路线。国内出差应尽可能选择直线路线；国外出差购买机 票、更改行程、增加停留点或绕道旅行须经所在部门指定权签人批准，并通过 指定部门办理相关手续。 5.4 团组出差 团组出差应由组织部门主管指定专人负责出差期间费用的报销事宜。出国团组 原则上应选择公司认证的旅行社安排旅宿等事宜。 6 差旅费 差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要、合理的费用，具 体包括：在途交通费、市内交通费、住宿费、其他公务杂费等。 6.1 在途交通费 6.1.1 在途交通费主要包含往返飞机票、轮船票、火车票、长途汽车票及附带 的机场建设费、人身意外保险等。在途交通费在公司开支标准内凭票据实报 销。（标准见附件，下同） 6.1.2 员工应从成本意识出发，合理预计出差时间，提前购买优惠折价机票