2019年5月基金从业资格考试私募股权投资基金基础知识真题精选（含答案）.pdfVIP

2019 年5 月基金从业资格考试私募股权投资基金基础知识 真题精选 一、单项选择题 1.境外上市的一般操作流程通常不包括 （ ）。 A.策划上市方案 B.企业改制 √ C.公开发行和交易 D.上市申报 2.关于股权投资基金运行期间向投资者披露信息，以下表述符合规定的是 （ ）。 A.股权投资基金变更托管银行，基金的信息披露义务人不需要向投资者披露 B.股权投资基金运行期间，应当每周向投资者披露基金投资项目 C.股权投资基金正常运行期间，基金的信息披露义务人可以不向投资者披露 基金投资项目 D.股权投资基金管理人应在基金合同中约定向投资者披露基金投资、投资收 益分配、基金承担的费用和业绩报酬等信息 √ 3.投资协议中的优先认购权条款适用于目标企业 （ ）。 Ⅰ.发行新股 Ⅱ.发行可转换债券 Ⅲ.其他股东对外出售股权 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ √ 4.小李为合格投资人，同时受到 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构的募集说明 书，原来两家机构同时受M 基金管理人委托募集一只股权投资基金。小李在募 集说明书中看到，两家机构将分别独立承担因募集行为产生的全部责任，M 基 金管理人不对募集行为承担任何责任。关于 M 基金管理人的行为，表述正确的 是 （ ）。 A.M 基金管理人可以委托 A 基金销售机构进行基金募集，但不能豁免承担相 关责任 √ B.M 基金管理人可以同时委托 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构进行基金募 集，且因有约定可豁免承担相关责任 C.M 基金管理人可以同时委托 A 基金销售机构和 B 投资顾问机构进行基金募 集，但不能豁免承担相关责任 D.M 基金管理人可以委托 A 基金销售机构进行基金募集，且因有约定可豁免 承担相关责任 5.某基金通过受让目标企业的存量股权，获得企业控制权，然后通过对企业进 行一定的重组改造而实现股权增值，其基金类型是 （ ）。 A.成长型基金 B.股权投资母基金 C.创业投资基金 D.并购基金 √ 6.某股权投资基金认缴总额为 5 亿元，于基金设立时一次缴清。门槛收益率为 8%并按照单利计算，超额收益为 “二八模式”并实行追赶机制，在不考虑管理 费、托管和税收等费用的情况下。基金存续 5 年后所有投资退出，基金清算可 分配总金额为 8 亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为 （ ）。 A.管理人分配获得 0.8 亿元，投资者分配获得 7.2 亿元 B.管理人分配获得 0.6 亿元，投资者分配获得 7.4 亿元 √ C.管理人分配获得 0.52 亿元，被投资者分配获得 7.48 亿元 D.管理人分配获得 0.2 亿元，投资者分配获得 7.8 亿元 7.某股权投资基金拟投资目标公司 B 药业，在审阅其财务报表时，重点关注的 内容不包括 （ ）。 A.收入确认原则变得更为激进 B.参股子公司的应收账款情况改善 √ C.经营性现金流持续为负 D.商誉计提较大金额减值 8.关于股权投资基金风险揭示书提示的风险，属于特殊风险的是 （ ）。 A.基金运营风险 B.基金未托管风险 √ C.基金损失的风险 D.税收风险 9.基金托管的服务内容不包括 （ ）。 A.基金估值 B.账户管理 C.会计核算 D.份额登记 √ 10.以下关于我国股权投资基金的募集方式和投向描述正确的是 （ ）。 A.募集方式仅可非公开募集，基金投向主要为非公开交易的私人股权 √ B.募集方式可公开募集或