银行保险机构关联交易管理办法题库(题目+答案+解析).doc

2 - 34 - 银行保险机构关联交易管理办法题库 一、单项选择题（共50题） 1.中国银保监会制定了《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕1号），该办法于（ ）起施行。 A、 \h 2022年1月1日 B、 \h 2022年2月1日 C、 \h 2022年3月1日 D、 \h 2022年6月1日 解析：C,《银行保险机构关联交易管理办法》第六十八条。 2.银行保险机构应当维护经营独立性，提高市场竞争力，控制关联交易的数量和规模，避免多层嵌套等复杂安排，重点防范向（ ）进行利益输送的风险。 A、 \h 股东 B、 \h 实际控制人 \h C、 \h 董监高 D、股东及其关联方 解析：D,《银行保险机构关联交易管理办法》第三条。 3.（ ）可以认定可能导致银行保险机构利益转移的自然人、法人或非法人组织为关联方。 A、 \h 中国人民银行或其派出机构 B、 \h 中国银行保险监督管理委员会或其派出机构 \h C、 \h 金融监管局 D、最高人民法院 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第九条。 4.银行保险机构应当按照（ ）原则，识别、认定、管理关联交易及计算关联交易金额。 A、实质重于形式和穿透 B、 \h 相关性 \h C、 \h 谨慎性 D、客观性 解析：A,《银行保险机构关联交易管理办法》第十一条。 5.（ ）可以根据银行保险机构的公司治理状况、关联交易风险状况、机构类型特点等对银行保险机构适用的关联交易监管比例进行设定或调整。 A、 \h 中国人民银行 B、 \h 中国银行保险监督管理委员会 \h C、 \h 金融监管局 D、国家统计局 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第十二条。 6.银行机构关联交易分为（ ）。 A、重大关联交易、一般关联交易 B、特别重大关联交易、重大关联交易、一般关联交易 C、特别关联交易、一般关联交易 D、特别关联交易、重大关联交易、一般关联交易 解析：A,《银行保险机构关联交易管理办法》第十四条。 7.银行机构重大关联交易是指银行机构与单个关联方之间单笔交易金额达到银行机构上季末资本净额（ ）以上，或累计达到银行机构上季末资本净额（ ）以上的交易。（ ） A、1%，3% B、1%，5% \h C、2%，5% D、2%，10% 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第十四条。 8.银行机构与单个关联方的交易金额累计达到监管标准后，其后发生的关联交易，每累计达到上季末资本净额（ ）以上，则应当重新认定为重大关联交易。 A、1% B、2% \h C、3% D、5% 解析：A,《银行保险机构关联交易管理办法》第十四条。 9.授信类关联交易原则上以（ ）计算交易金额。 A、内部确定的金额 B、签订协议的金额 \h C、交易价格或公允价值 D、业务收入或支出金额 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第十五条。 10.资产转移类关联交易原则上以（ ）计算交易金额。 A、内部确定的金额 B、签订协议的金额 \h C、交易价格或公允价值 D、业务收入或支出金额 解析：C,《银行保险机构关联交易管理办法》第十五条。 11.服务类关联交易原则上以（ ）计算交易金额。 A、内部确定的金额 B、签订协议的金额 \h C、交易价格或公允价值 D、业务收入或支出金额 解析：D,《银行保险机构关联交易管理办法》第十五条。 12.银行机构对单个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的（ ）。 A、10% B、15% \h C、20% D、50% 解析：A,《银行保险机构关联交易管理办法》第十六条。 13.银行机构对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的（ ）。 A、10% B、15% \h C、20% D、50% 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第十六条。 14.银行机构对全部关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的（ ）。 A、10% B、15% \h C、20% D、50% 解析：D,《银行保险机构关联交易管理办法》第十六条。 15.银行机构向关联方提供授信发生损失的，自发现损失之日起（ ）年内不得再向该关联方提供授信。 A、1 B、2 \h C、3 D、5 解析：B,《银行保险机构关联交易管理办法》第二十八条。 16.公司治理监管评估结果为（ ）的银行保险机构，不得开展授信类关联交易。经银保监会或其派出机构认可的除外。 A、B级 B、C级 \h C、D级 D、E级 解析：D,《银行保险机构关联交易管理办法》第二十八条。 17.公司治理监管评估结果为（ ）的银行保险机构，不得