20万吨蔗糖浆项目建议书(4).docxVIP

PAGE 1 / NUMPAGES 5 PAGE 1 / NUMPAGES 5 PAGE 1 / NUMPAGES 5 20万吨蔗糖浆项目 一、项目背景 当前及未来市场行情基础分析 糖是居民生活和食品等工业制造不可或缺的原料。目前，国内甘蔗糖企业主要集中于广西、广东、云南等南方省区，甜菜糖企业主要集中于内蒙古、新疆等北方省区，由此形成我国制糖行业的南北格局。虽然我国已经成长为第三大糖消费国，但人均消费量仅及世界人均消费食糖量的三分之一，民用消费占比约42%，工业消费占比约为 58%，占据主导地位。我国作为人口大国和不断成长的工业国家，对糖类的需求整体较大。 行业难点和痛点 近年来我国糖料作物（甘蔗和甜菜）种植面积整体下滑，尤其是甘蔗种植面积的下降较为明显，造成我国糖料产量持续下滑，市场价格上升，无法满足民用和工业需求。 如上图所示：目前国内产量是1000万吨，需求量是1500万吨，进口配额192万吨，因此还有350万吨糖和糖制品的缺口，随着食品工业和餐饮业的发展，缺口逐渐加大的趋势。 行业机遇和优势等 以利用钦州港通过海运或者陆运可以到达国内各沿海城市港口，从而覆盖周边大量的餐饮企业和食品工业，对精制糖浆有着巨大的需求。 二、项目计划 项目概要 新建20万吨精制糖浆项目，项目总投资1.2亿元人民币，其中固定资产投资2000万元，流动资金1亿元人民币。建成后实现销售7亿元（根据守估计糖浆销售价格3500元/吨计算），净利润总计约6080万元，增值税及企业所得税合计约5220万元。 落地公司营业范围、注册资金 货物及技术进出口、糖及糖制品、食品、饮料产品的研发、生 产、加工及销售等。注册资金300万美金（外资）。 项目业务模式 落地项目采取来料加工生产模式，即原料从境外（主要是南美巴西等国）进口，在保税区内加工成糖浆销往国内的餐饮和食品饮料以及部分精加工下游冰糖厂。 工艺流程 加工流程：白砂糖（定量）——加水（定量）——糖水混合进行化糖——加热至沸腾-搅拌——冷却槽（糖浆降温60度以下）——储存罐——销售装车 场地需求 20万吨糖浆，1条生产线，整体规划，同步实施，需要车间5000平方米，主要用于生产车间加工、原料与产成品仓库与办公楼等（车间原料与成品仓库厂房高度都不低于7米）。目前拟与钦州综合保税区进行投资相关事宜沟通，投资所需要的场地及标准厂房由保税区提供，模拟厂房及车间图片如下： 水、电、天然气用量测算 每天用水320吨左右（饮用水），一年生产用水约11万吨左右，每天用电2200度左右，一年生产用电约75万度左右。 环保评估 此项目不烧煤，锅炉使用天然气，无烟无硫，生产用水及排水都是内循环，工业用水无外排现象，生产加工过程中无烟、无味、无污水及无噪音，对周边环境不构成影响，达到环评要求 项目资金来源 项目总投资1.2亿元，全部由企业自筹解决。 利润测算 利润测算表 单位：元/吨 价格 说明 糖浆销售价格 3500元/吨 保守估计价格 糖浆原材料成本价格 1993元/吨 计算公式：460*6.5/1.5=1993 备注：巴西45号白砂糖到港价：460美金。此处根据460美元CIF大额采购成本计算，如果签长协议价数量大还可以优惠 6.5为人民币当前美元汇率 一吨白砂糖可以做1.5吨糖浆 省略计算水的价格 ★关税 598元/吨 计算公式：1993*0.3=598 备注：30%为糖浆关税税率 根据中国与东盟国家所签订的东盟自贸协定规定，糖浆税目应为零关税，在此暂时计算在内 通关费用 150/吨 清关杂费、货场费等 融资成本 24/吨 初步测算融资金额3000万按年化8%，年利息240万 增值税 160/吨 计算公式：3500/1.09*0.05=160 备注：5%为增值税税率 运营成本 170元/吨 水：0.88元/吨 电费：3.5元/吨 天然气：50元/吨 人工成本（工人+管理人员）：约20元/吨糖浆 房租：0.6元/平方米/天，折算下来约每吨17.5元 转运费：港口到园区10元/吨 国内综合销售成本：50元/吨 其他：20元/吨 合计：约170元/ 吨 毛利润 405元/吨 计算公式：3500-1993-598-150-24-160-170=405元/吨 企业所得税 101元/吨 计算公式：405*0.25=101 备注：25%为企业所得税税率 净利润 304元/吨 计算公式：405-101=304 以上为利润测算明细，净利润约合每吨糖浆304元，按年20万 吨产能计算，年销售收入7亿元，净利润总计约6080万元，增值税及企业所得税合计约5220万元。 项目初