U9 ERP项目-业务解决方案-成本管理业务V1.0.docx

文件名 U9-ERP实施方案 作者 审核人 时 间 地点 版本 第PAGE 3 XXXX XX U9-ERP成本管理方案 文档控制 更改记录 日期 作者 版本 更改记录 V1.0 审阅 日期 姓名 职务 备注 审批 日期 姓名 职务 备注 目录 TOC \o "1-3" \h \z \u 文档控制 2 1 成本核算管理需求 4 1.1 概述 4 1.2 系统初始化 5 1.3 成本核算配置 7 1.4 成本核算整体流程 8 1.5 材料费用归集流程 9 1.5.1 业务场景描述 9 1.5.2 业务流程图 10 1.5.3 产品配置、关键参数设置 11 1.5.4 关键管理报表 11 1.5.5 注意事项 11 1.6 人工费用归集流程 11 1.6.1 业务场景描述 11 1.6.2 业务流程图 12 1.6.3 产品配置、关键参数设置 12 1.6.4 关键管理报表 12 1.6.5 注意事项 13 1.7 制造费用归集流程 13 1.7.1 业务场景描述 13 1.7.2 业务流程图 13 1.7.3 注意事项 14 1.8 成本计算流程 14 1.8.1 业务场景描述 14 1.8.2 业务流程图 15 1.8.3 产品配置、关键参数设置 15 1.8.4 关键管理报表 16 1.8.5 注意事项 17 2 总结 17 签字及确认 18 成本核算管理需求 概述 U9成本管理模块包含料品成本和成本会计两部分，XX采用实际成本计算，具有料品成本维护，成本域、成本对象、成本费用和费用组、定额工时和成本、费用分配方式定义，成本卷积计算和成本明细汇总、完工产量、投入产出表查询等功能。 本章节包括以下部分 成本计算流程清单 成本计算业务流程 成本计算流程节点说明 系统配置与系统实现系统初始化 系统初始化 料品成本初始化 参数分组 参数名称 参数值 描述 料品成本 是否已完成初始化 （上线确认完成后勾选） 是否已完成初始化 料品成本 默认汇率类型 中间价 默认汇率类型 料品成本 变更单调整结存成本方式 调整生效期上期期末成本 料品成本变更调整的结存成本是生效期间的期初成本还是上期期末成本 料品成本 资源是否按多要素卷积 资源是否按多要素卷积 料品成本 取价是否允许0成本 如果允许，单据取到0成本也不会抛错，如果不允许，则抛错 料品成本 成本结转方式 综合结转 成本卷积或成本模拟计算料品时处理模式 料品成本 成本报价-整单成本取值没取到价时是否有提示 √ 成本报价-整单成本取值没取到价时是否有提示 料品成本 子件用量是否考虑损耗 √ 子件用量是否考虑损耗 料品成本 是否考虑BOM行取整参数 √ 是否考虑BOM行取整参数 料品成本 成本卷积允许子件成本为零 成本卷积允许子件成本为零 料品成本 联副产品成本分配方法 不分配 联副产品成本分配方法 成本计算初始化： 参数分组 参数名称 参数值 描述 成本基础 成本计算模式 分摊 成本核算按哪种模式进行 成本基础 成本核算对象 生产订单或生产线日计划 定义费用归集和成本分配核算的具体目标对象 成本基础 成本结转方式 分项结转 成本核算时，成本的转移按哪种方式进行 成本基础 自动生成成本调整单 √ 成本核算时对业务已关闭但仍有在制成本的是否自动生成成本调整单 成本基础 是否启用价量差核算 成本核算时价量差计算 成本基础 有入库量的完工订单在制成本是否生成成本调整单 有入库量的完工订单在制成本是否生成成本调整单 成本基础 是否明细要素还原 √ 分摊模式下，成本结转方式为分项结转时领料成本根据定义的要素比例进行要素成本还原 成本基础 联副产品是否参与成本阶层推算 √ 联副产品是否参与成本阶层推算 成本基础 是否可以调入库 成本会计自动生成成本调整单是否可以调入库 成本基础 原材料出库成本核算时机 库存费用取数 原材料出库成本核算触发时机 废品处理 是否核算废品损失 定义企业是否单独核算废品损失 废品处理 废品损失转出方式 进存货 单独核算废品损失时，废品损失转出到哪里 分摊分配 完工在制分配方法 材料倒冲 决定企业在制品是否负担以及如何负担会计期间内的发生成本 分摊分配 约当系数制定方式 统一制定 决定制造企业在制品约当系数的方式 分摊分配 默认约当系数 1.00 在制品默认约当系数 分摊分配 联