附件：工业园区基础设施建设项目收益与融资自求平衡财务评估报告(参考样式).docVIP

PAGE 16 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)青岛分所 附4： 20××年浙江省政府专项债券 ××工业园区基础设施建设项目 项目收益与融资自求平衡财务评估报告 ××[20××]咨字第××号 ×××会计师事务所（或×××资产评估有限公司） 20××年×月×日  声 明 一、本财务评估报告仅供委托人参考备查使用，委托人可按实际情况将本报告抄送给有关的单位及个人，但我们对该单位及个人不存在合同责任及义务的承诺。本报告因使用不当产生的责任与本会计师事务所（评估公司）无关。 二、项目单位对提供项目资料的真实性、完整性和合法性负责，并如实披露项目收益预测及其所依据的各项假设。 三、我们出具的财务评估报告是基于项目单位对项目收益预测及其所依据的各项假设，在执行财务评估基本程序和方法后，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理的基础。 四、我们在报告中引用项目单位的一系列假设，包括有关未来事项和推测性假设，工作中我们无法实质论证，故不应对依照鉴证程序所完成的工作那样予以依赖。 五、由于项目假设依据事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，不确定因素很高，实际结果可能与预测性信息存在差异。我们不会对未来经济环境发生变化导致假设条件改变而修改已得出的评估结论，除非项目单位重新委托。 六、我们提请报告使用者充分关注项目的发展动态，包括对假设基础可能产生影响的任何变更或发展，并调整预期或改变策略。本报告出具日之后，我们不会为此而修改已得出的评估结论，除非项目单位重新委托。  目 录 TOC \o "1-3" \h \z \u 声 明 一、项目基本情况 1 （ 一） 项目概况 1 （ 二） 项目立项审批情况 1 （ 三） 项目性质 1 （ 四） 项目单位 2 （ 五） 项目主管部门 2 （ 六） 项目开工、竣工日期，建设期，主要建设内容及规模 2 （ 七） 项目前期有关情况 2 二、项目投资概算及资金筹措情况 3 （ 一） 资金筹措原则 3 （ 二） 项目投资概算 3 （ 三） 资金筹措方案 4 三、项目运营收益与融资平衡情况分析 5 （ 一） 项目评估依据 5 （ 二） 项目收益及现金流入预测假设 5 （ 三） 运营收入 6 （ 四） 项目投资支出 9 （ 五） 运营成本 9 （ 六） 相关税费 10 （ 七） 项目收益 11 （ 八） 债券还本付息安排 11 （ 九） 市场化融资还本付息安排 16 （ 十） 收益与融资平衡情况 17 （ 十一） 其他事项说明 19 四、风险分析 20 （ 一） 还本付息风险 20 （ 二） 预期不确定风险。 21 （ 三） 关注到的其他风险 21 五、评估结论 22 （一）结论意见 22 （二）使用限制 23 PAGE 18 20××年浙江省政府专项债券 ××工业园区基础设施建设项目 项目收益与融资自求平衡财务评估报告 ××[20××]咨字第××号 ×××： 我们接受×××有限公司委托，按照法律、行政法规等的规定，坚持客观、公正和诚信的原则，对 20××年浙江省政府×××专项债券包含的××工业园区基础设施建设项目相关的项目收益与融资自求平衡情况进行评估，并出具财务评估报告。现将财务评估情况报告如下： 一、项目基本情况 （一） 项目概况 提示：本段内容可参考《××工程可行性研究报告批复》及《××初步设计批复》撰写。具体描述本项目建设背景、建设任务和建设规模等总概括。 （二） 项目立项审批情况 提示：本段内容可根据《××工程可行性研究报告批复》及《××初步设计批复》撰写。具体描述立项内容、审批机构和审批时间等情况。 （三） 项目性质 提示：本段内容可根据《××工程可行性研究报告批复》及《××初步设计批复》撰写。具体描述××项目是不是政府投资性项目，是不是公益性项目，是否具有一定收益的工业园区基础设施新建项目，项目自身是否能产生一定收益。 （四） 项目单位 提示：本段内容可根据《××工程可行性研究报告批复》及实施单位的营业执照撰写。具体描述××项目实施单位为××公司，单位性质为××，和其他工商基本信息。 （五） 项目主管部门 ××项目主管部门为××。 （六） 项目开工、竣工日期，建设期，主要建设内容及规模 提示：本段内容可根据《××工程可行性研究报告批复》及《××初步设计批复》撰写。具体如下： 1. 项目开工日期：20××年××月××日 2. 项目竣工日期：20××年××月××日 3. 项目建设期：××年××月 4. 主要建设内容：根据实际情况据实撰