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PAGE PAGE 1 资金收支情况说明书怎么写 1. 财务状况说明怎样写 Xx公司Xx年度财务状况说明书  一、企业生产运营的基本状况  （一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素养的状况。（合并报表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布状况）  （二）本年度生产运营状况  1、次要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量  2、运营环境变化对企业生产销售（运营）的影响  3、营业范围的调整状况  4、新产品、新技术、新工艺开发及投入状况  （三）对企业业务有影响的学问产权的有关状况  （四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况  （五）运营中消失的问题与困难，以及需要披露的其他业务状况与事项等  二、利润实现、安排及企业亏损状况  （一） 主营业务收入变动状况  1、主营业务收入同比增减额  2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的畅销产品品种、库存数量等  （二）成本费用变动的次要因素  原材料费用、能源费用、工资性收入、借款利率调整对利润增减的影响  （三）其他业务收入、收入的增减变化  若其他收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据  （四）同比影响其他收益的次要事项  1、投资收益，特殊是长期投资损失的金额及缘由  2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润状况  3、影响营业外收支的次要事项、金额  （五）利润安排状况  （六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应明确说明缘由  （七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优待政策退税返还等数额。（集团填报）  （八）会计政策、会计估量变更对利润总额的影响数额  （执行财税[2004]153号文件的影响）  （九）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按以下次要缘由：企业改组改制、产品畅销、成本费用加大、管理不善等形成的亏损企业户数及亏损额进行分析（集团填报）  三、资金增减和周转状况  （一）各项资产所占比重  1、各项资产所占比重  2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化能否正常，增减缘由  3、长期投资占全部者权益的比率及同比增减状况、缘由，购买和处置子公司及其他营业单位的状况  （二）不良资产状况  1、待处理财产损溢次要内容及其处理状况  2、潜亏挂账（含政策性缘由挂账和其他历史潜亏挂账）内容及缘由  3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回缘由及坏账处理方法  4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的缘由及影响  5、不良资产比率  （三）负债状况  1、流淌负债与长期负债的比重  2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及缘由  3、企业偿还债权的力量和财务风险情况  4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、次要债务人及未付缘由  5、逾期借款本金和未还利息状况  （四）企业债权重组事项及对本期损益的影响。  （五）资产、负债、全部者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报表日资产总额5%（含5%）以上的，应明确说明缘由  四、全部者权益（或股东权益）增减变动及国有资本保值增值状况  （一）会计处理追溯调整影响年初全部者权益（或股东权益）的变动状况，并应详细说明增减差额及缘由  （二）全部者权益（或股东权益）本年初与上年末因其他缘由变动状况，并应详细说明增减差额及缘由  （三）国有权益客观增减状况及详细缘由  （四）企业国有资本保值增值的次要运营因素，以及资本公积金转增实收资本的状况  五、对企业财务情况、运营成果和现金流量有严重影响的其他事项。  六、针对本年度企业运营管理中存在的问题，新年度拟实行的改进管理和提高运营业绩的详细措施，以及业务进展方案。  Xx公司  Xx年Xx月Xx日 2. 资金使用说明怎样写 资金用途证明范文篇一：  资金用途证明  我单位 ，现金领取金额 至 账号，途为 ，特此证明。