舜宇集团战略管理体系.ppt

* 集团应在每个季度末对年度计划进行回顾和调整，以使年度计划不断适应内外部经营环境的动态变化 季度计划执行效果分析 年度计划 内外部环境的改变 季度性的计划调整 对业务计划的调整 对年度目标的调整 对预算的调整 产品计划与新品计划 市场计划 销售计划 生产计划 采购计划 * 季度性计划调整的依据必须充分 年度目标的调整 业务计划的调整 预算的调整 市场总量偏离预测达10%以上 市场结构发生重大变化 既定目标超过企业资源承受能力范围 竞争结构发生重大变化 原材料供应发生重大变化 企业内部运作出现重大失误 既有计划内容存在不合理或不完善的地方 竞争对手策略调整 市场结构出现预期外变化 原料供应出现预期外波动 行业技术产生预期外变革 销售渠道产生预期外变化 计划执行的失误 既有管理、销售预算过紧或过宽 销售形势出现滑坡或有重大突破 竞争形势的变化 原材料价格出现预期外波动 通货膨胀或汇率变化超过预期水平 * 季度计划调整流程 各子公司 财务管理中心 集团高层领导 战略投资中心 计划调整建议 与依据审计 调整方案的 成文与论证 调整方案审批 联合论证 联合审议1) 调整方案细化 提出方案调整建议与依据 审批 1) 战略投资中心主要审议/论证年度目标及业务计划内容的调整，而财务管理中心主要审议/论证预算的调整 季度计划调整必须经过集团总部的论证与审批 * 为保证集团年度整体计划的实现，月度滚动计划的调整幅度应小于10% 要　　求 当月计划100%实现 第二月计划届时允许有10%调整 第三月计划仅做参考，但届时调整应低于30% 月度滚动计划调整范围 计划 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 100%实现 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 10%调整 * 各子公司 财务管理中心 集团高层领导 战略投资中心 月度监控 偏差分析 审议 对策拟定 与执行 编制并提交月度监控报告 联合对策拟定 偏差分析 经营会议审议 联合对策拟定 对策执行 下达 对于业务计划的执行效果将按月进行监控 月度监控流程 * 周期性研讨并修订战略规划是必须的工作 目的 设置指导性目标/战略是集团根据长期战略规划和年度经营状况、考虑战略新问题而重新修订公司发展战略的过程，在此基础上设置经营目标 针对市场、行业、宏观经济的变化，进行周期性的研讨，以确定对策，指导下一阶段的工作，是制订业务计划之前最主要的工作之一 周期性的研讨工作有助于业务计划各相关小组成员的培养、交流 * 集团半年度应举行战略议题分析会并提出对策 舜宇集团战略议题报告 宏观的相关政策、法律变动 新的行业或产品的市场机会 主要合作伙伴、主要竞争对手、客户的战略变化 主要财务指标（要素）状况（如销量、利润、流动资金等）…… 附件：经营分析报告 责任人：战略投资中心主任 完成时间：7月底 提交对象：集团总裁 抄送对象：集团各职能部门负责人、各子公司总经理、财务部长 舜宇集团战略问题研讨会 时间： 7月底 召集人：集团总裁 参加人：集团公司跨部门工作小组成员 会议决议： 确定战略新问题 解决方案 深入调查方案（并落实解决问题时间、程序） * 年底集团进行战略研讨会，研讨战略修订意见 舜宇集团战略修订意见 战略方向调整 投资重点调整 新产品/市场进入或退出建议 战略目标/财务指标调整 …… 责任人：战略投资中心主任、财务中心主任 完成时间：月中旬 提交对象：总裁 舜宇集团战略研讨会 时间： 月底 召集人：集团总裁 参加人：集团战略规划小组成员 会议决议： 年度战略目标 战略方向调整意见 投资重点 …… 决议提交：董事会 * 集团批准下达战略规划修订版，以及下年度初定业务目标 舜宇集团五年规划XX年修订版 战略目标 财务目标 资源需求 责任人：战略投资中心主任 完成时间：月底 提交对象：集团总裁、董事会 舜宇集团XX年初定目标 集团 子公司 营销中心 财务中心 财务目标 销售额 利润率 现金流量 投资回报率 市场发展目标 市场占有率 产品线组合 责任人：总裁 完成时间：月底 提交对象：董事会 * 舜宇集团“业务管理系统”－－10月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 舜宇集团“业务管理系统” 战略规划 经营/预算计划 绩效管理 战略规划 集团战略投资中心收集、汇总、整理内外部资料 内外部环境资源分析 本年度战略规划回顾 战略投资中心拟定下五年战略框架调整方案 经营/预算计划（管理） 据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/