- 1、本文档共8页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
财务部日常工作流程图
财务部日常工作流程图
(说明:本文为 word 格式,下载后可自由编辑)
财务部日常工作流程图
1、 日报流程:
下载并核对 ATS、宝库等其他相关报表;
( 详细流程见岗位职责)
欠款明细表
国际、国内核销表
核销
根据欠款明细, 汇总每天资金状 况,制定客户欠款分析日报表 统计分析
总 经 办
审阅
2、 日常收款流程:
根据账期和客户或者销售人
员对账结算,催欠款。
核销
现金入库、收支票,银行存现
金、入支票、取汇款回单
T3 记账凭证、非主
营业务明细
核对
会计
核对客户催缴、 结算情况及博 丰、轩业结算情况
核对航逸达欠款情况及客户
催缴、结算情况
核对客户催缴、 结算情况及国 旅结算情况
客
核对
付款
户
开回款通知单、银行回款
(支票、现金、汇款)
出纳
欠款明细表
国际、国内核销表
核销
核对
T3 记账凭证
会计
3、 周报 / 月报流程:(每周五、次月前三个工作日内提供:销售利润统计表、货币资金表、 销售流水明细表,月报添加:签证、火车票、资产负债、利润表 )
财务部日常工作流程图
根据客户销售明细及调帐做 根据 ATS、宝库销售报表做客户
销售流水明细表 调账明细 销售、退票明细报表
货币资金明细、签证、火车 核
票、资产负债、利润表 对
根据 ATS、宝库销售报表
做国旅大客户销售统计
制作周报、 月报表, 汇总
分析
各类报表报总经办
欠款明细表
/
国际、国内核销表
核销
审 阅
(总 经 办)
4、 付款流程:
支出凭单制单人 审核签字
会计
审批签字 (总 经 办)
付 款(支票、现金)
1、开具支票
出纳
2、现金出库 付 款(汇款、转账) 3、定期去银行取网银
汇款回单
欠款明细表
记账凭证
核对
国际、国内核销表
会计
核销
5、 退票流程:
国内预订员在 ATS 提 国际预订员开机票退款单
交退、废票
财务部日常工作流程图
根据 ATS退票报表,到相 应出票渠道平台提交退票 核对退票金额,并处理 退票
对应付款平台核对退票金
额,并做回款处理;当平台 退票金额大于或小于 应退 金额时 告知
当 平 台 退 票 金 额 小 于 应退金额,进行二次申退
退票
退款单和 IATA 账 核对支付渠道回款 单核对,做手工退票
表
退票报表发 ,并上宝库进行退票确 认、审核
退票
核对并确认回款
7、调账流程
填写调账单
和财务核对确认
审
批
(责任人)
(总经办)
填制会计凭证
核销调整欠款表
会计
8、报销流程
填写支出单
审 批
-
(责任人)
(总经办)
现金、支票支出
转账汇款支出
填制会计凭证
出纳
网银
会计
财务人员职责明确:
财务部日常工作流程图
1、【会计】: 帐、证审核、登记, [ 含 非主营业务登记、统计 ]
2、【出纳】: ⑴ 现金、支票的收、支
⑵ 客户机票业务的核销、对账、催款 ⑶ 国航、海航大客户统计 ⑷ 开发票
3、【核销】: ⑴ 所有客户的机票业务总核销
⑵ 银行往来、汇款、 POS机管理 ⑶ 银行往来回款查询、登记 ⑷ 开收据
4、【退票】: ⑴ 机票业务周、月结客户的核销、对账、催款
⑵ 国内、国际退票平台核对、处理
5、【统计】:
⑴ 下载、核对 ATS、宝库、支付宝、 51OOK报表 ⑵ 下载、核对 51 额度、航逸达 BSP(IATA)报表 ⑶ ATS 退票核对、回款(支付宝、 51 额度)
财务部日常工作流程图
⑷ 统计汇报销售日报、周报、月报
⑸ 调账核对
文档评论(0)