决策阶段工程估价.ppt

2. 铺底流动资金估算方法 1）分项详细估算法 流动资金的显著特点是在生产过程中不断周转，其周转额的大小与生产规模及周转速度直接相关。 分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。在可行性研究中，为简化计算，仅对存货、现金、应收账款和应付账款四项内容进行估算。 第三节　投资估算的编制方法 计算公式为： 1）流动资金=流动资产-流动负债 2）流动资产=应收及预付账款+存货+现金 3）流动负债=应付账款+预收帐款 4）流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金 估算的具体步骤： 首先计算各类流动资产和流动负债的年周转次数，然后再分项估算占用资金额。 第三节　投资估算的编制方法 动力 系数 机修 系统 总图运输系统 行政及生活福利设施工程 工程建设其他费 0.30 0.12 0.20 0.30 0.20 加热炉 汽化 冷却 余热 锅炉 自动化仪表 起重 设备 供电与传动 建安 工程 0.12 0.01 0.04 0.02 0.09 0.18 0.40 表1 与设备有关的各专业投资系数 表2 与主车间有关的辅助工程及附属设施投资系数 某拟建年产30万吨铸钢厂，根据可行性研究报告提供的已建年产25万吨类似工程的主厂房工艺设备投资约2400万元。已建类似项目资料：与设备投资有关的各专业工程投资系数如表1所示。与主车间投资有关的辅助工程及辅助设施投资系数系数如表2所示。 （接上）本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额为8000万元，贷款利率8%（年息）。建设期3年，第1年投入30%，第2年投入50%，第3年投入20%。预计建设期物价年平均上涨率3%，基本预备费率5%。 问题： 1.已知拟建项目建设期与类似项目建设期的综合差异系数为1.25，试用生产能力指数估算法估算拟建工程的工艺设备投资额；用系数估算法估算该项目主车间投资和项目建设的工程费与其他费用投资。 2 .估算该项目的建设投资，并编制建设投资估算表。 3.若单位产量占用流动资金额为：33.67元/吨，试用扩大指标估算法估算该项目的流动资金。确定该项目的建设投资。 问题1： 1. 估算主厂房工艺设备投资：用生产能力指数估算法 主厂房工艺设备投资＝2400 (30/25)1×1.25=3600万元 2. 估算主厂房投资：用设备系数估算法 主厂房投资 3600×(1+12%+1%+4%+2%+9%+18%+40%） ＝3600×(1+0.86)＝6696万元 其中：建安工程投资＝3600×0.4＝1440万元 设备购置投资＝3600×(1+0.46)＝5256万元 3. 设备费、工程费和工程建设其他费 6696×(1+30%+12%+20%+30%+20%) =6696×(1+1.12) =14195.52万元 C2= C1×(Q2/Q1)n×f 问题2： 1. 基本预备费计算： 基本预备费＝14195.52×5%＝709.78万元 由此得：静态投资＝14195.52+709.78＝14905.30万元 建设期各年的静态投资为： 第一年： 14905.30×30%＝4471.59万元 第二年： 14905.30×50%＝7452.65万元 第三年： 14905.30×20%＝2981.06万元 2.涨价预备费计算： 涨价预备费＝ 4471.59×[(1+3%)1-1]+ 7452.65×[(1+3%)2-1]+2981.06 ×[(1+3%)3-1]= 864.44万元 由此得：预备费＝709.78+864.44＝1574.22万元 由此得：项目建设投资＝14195.52+1574.22＝15769.74万元 PC=∑It[(1+f)t-1] 建设期贷款利息计算： 第一年贷款利息＝(0+8000×30%÷2) ×8%=96万元 第二年贷款利息 [(8000×30%+96) +(8000×50%÷2 )] ×8%=359.68万元 第三年贷款利息 [(2400+96+4000+359.68) +(8000×20%÷2 )] ×8% =612.45万元 建设期贷款利息＝96+359.68+612.45＝1068.12万元 问