《反洗钱法》解读和应用稿件.doc

反洗钱法 本课件有三大部分内容，一是《反洗钱法》解读，二是《反洗钱法》应用，三是交流探讨部分。 十届全国人大常委会第二十四次会议表决通过了反洗钱法，这部法律自2007年1月1日起施行。《反洗钱法》到底是一部什么样的法律？它的通过对我国的经济生活将产生什么样的影响？18个字来形容：预防洗钱活动、维护金融秩序、遏制相关犯罪。据不完全统计，每年发生在我国境内的洗钱规模大约在3000—4000亿元之间。 第一部分：《反洗钱法》解读 （一）、基本概念及典型洗钱手法 所谓“洗钱”，通俗的说就是通过各种方式将非法资金合法化。??? 《反洗钱法》是预防洗钱活动的法律。《反洗钱法》第2条规定：本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 刑法管辖： （1）发生在中国的洗钱犯罪（无论国籍） （2）发生在国外的中国人的洗钱犯罪 （3）上游犯罪发生在国外，但洗钱犯罪发生在中国的（但上游犯罪依照所在国法律不认为是犯罪的除外） 典型洗钱方式 刑法》第191条规定的洗钱方式： （1）提供资金账户的； 《刑法释义》的权威解释：是指为犯罪分子提供银行账户，包括以自己名义开设的银行账户、他人的账户或假名账户等，为其转移非法资金提供方便。 福建蔡建立、蔡怀泽洗钱案 广西黄广锐洗钱案 云南杨东芹、刘安庆洗钱案 （2）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； 《刑法释义》的权威解释：是指协助犯罪分子将犯罪所得的财产通过交易转换为现金或者汇票、本票、支票等金融票据或者股票、债券等有价证券，以掩饰、隐瞒犯罪所得财产的真实所有权关系。 广西黄广锐洗钱案 成都杨仕明洗钱案 （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 《刑法释义》的权威解释：这种行为的目的是帮助犯罪分子掩盖犯罪所得资金的来源和去向。 上海潘儒民洗钱案 重庆杨莉、陈友全洗钱案 （4）协助将资金汇往境外的 《刑法释义》的权威解释：是指以各种方式将犯罪所得资金转移到境外的国家或地区，兑换成外币、购买财产或以国外亲友名义存入银行。 江苏镇江谭彤洗钱案 （5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的 《刑法释义》的权威解释：是指将犯罪所得投资于各种行业进行合法经营，将非法获得的收入注入合法收入中，或者用犯罪所得购买不动产等各种手段，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和形式的行为。 《解释》明确了六类洗钱行为应当依法追究刑事责任（非通过银行类金融机构） （6）通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的 重庆晏大彬、付尚芳洗钱案 （7）通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的 重庆黑社会组织系列案件 （8）通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的 广州汪照洗钱案 通过买卖彩票、奖券等方式，协助转换犯罪所得及其收益的 河北邯郸农行金库被盗案 （9）通过赌博方式，协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的 湖南郴州李树彪案 （10）协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的 广东珠海拱北口岸“水客”现象 （11）通过前述规定以外的方式协助转移、转换犯罪所得及其收益的 （兜底） （二）、反洗钱监督管理 《反洗钱法》所称国务院反洗钱行政主管部门是指中国人民银行。按照《反洗钱法》和国务院的有关规定，中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。 （三）、证券期货业洗钱交易类型 金融机构应当履行以下反洗钱义务：建立反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，建立客户身份识别制度，建立客户身份资料和交易记录保存制度，建立大额交易和可疑交易报告制度，开展反洗钱培训和宣传工作等。 （1）买卖股票/基金/期货（例见课件） （2）内幕交易（例见课件） （3）市场操纵（例见课件） （ 4 ） 对倒交易利益输送（例见课件） （5）转托管（例见课件） （6）伪造身份证件变更账户所有权（例见课件） （7）经纪人高额提成（例见课件） 二《反洗钱法》应用 （一）证券期货业金融机构操作要求 1、应当识别客户身份 2、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 3、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 4、登记客户身份基本信息 5、留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印 （二）针对的业务 1资金账户开户、销户、变更，资金存取等。 2开立基金账户。 3代办证券账户的开户、挂失、销户或者期货客户交易编码的申请、挂失、销户。 4与客户签订期货经纪合同。