内审审计结果处罚规章制度.doc

内审审计结果处罚制度 为规范内部审计工作，发挥内部审计应有的作用；提升费用管理水平，降低费用流失；根据公司领导的指导意见，特提出本制度。 本制度包含以下内容： 审计处罚种类与权限 违规项目及处置方式 审计结果的通知及落实 其他 审计处罚种类与权限 审计处罚的种类： 限期改正：责令责任人限定期限内纠正错误 警告：向责任人提出警告 通报批评：在科室内部通报批评 罚款：报公司高层，由其确定罚款金额 其他处理措施：报公司高层，由其确定处理措施 审计处罚的权限：“限期改正”、“警告”及“通报批评”由内审主管签批；“罚款”及“其他处理措施”由市场财务主管报集团财务部主任审批。 违规项目及处置方式 序号 违规项目 违规内容 处置方式 违规次数 处罚种类 1-1 单据装订混乱 单据装订混乱，不能与系统电子单据一一对应 退回结算会计 第一次 限期改正 大于三次 限期改正并通报批评 2-1 无费用结算依据 电子方案对应纸质方案无有权限领导审批 退回结算会计 第一次 限期改正 2-2 电子方案录入费用项目不在纸质方案投放费用项目内 大于三次 限期改正并通报批评 2-3 方案外费用无有权限领导签字 3-1 附件资料不具备核销要求 附件资料不符合公司相关文件要求的报账手续 退回结算会计 第一次 限期改正 大于三次 限期改正并通报批评 4-1 费用项目归集错误 费用项目归集错误 内审修改为正确费用项目 第一次 警告 大于五次 通报批评 5-1 核报方式区分错误 用酒/用现费用没有区分 内审修改为正确核报方式 第一次 警告 大于五次 通报批评 6-1 费用金额结算错误 品名/数量/单价/金额结算错误，经与客户协商可以挽回 内审扣除差额费用并告知经销商 第一次 警告 大于五次 通报批评 6-2 品名/数量/单价/金额结算错误，造成公司应收款损失 内审整理资料上报公司领导 “罚款”或“其他处理措施” 7-1 费用资料存在篡改、伪造现象 附件资料存在明显涂改、挖补涂改、挖补 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 内审审计结果处罚制度 第 2 页 共 3 页 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【最新资料 Word版 可自由编辑！！