XXX公司月度财务分析报告(实例).docxVIP

XXX公司月度财务分析报告（实例）doc

析报告单位：XXXX公司

报告期间：2022年4月

目录

.财务状况总体评述4

.财务报表分析6

资产负债表分析62.1.1.资产状况及资产变动分析62.1.2.流动资产结构变动分析72.1.

.非流动资产结构变动分析82.1.

4.负债及所有者权益变动分析92.2.利润表分析92.2.1.利润总额增长及构成份析102.2.2.成本费用分析102.2.3.收入质量分析112.3.现金流量表分析122.3.1.现金净流量变动趋势分析122.3.2.现金流入流出结构对比分析122.3.3.现金流量质量分析13

3.财务分项分析14

盈利能力分析143.1.1.以销售收入为基础的利润率指标分析

143.1.2.成本费用对获利能力的影响分析153.1.3.收入、成本、利润增长的协调性分析163.1.

4.以资产/股东权益为基础的获利能力分析163.2.成长性分析

173.2.1.资产增长情况分析173.2.2.利润增长稳定性分析183.3.现金流指标分析193.3.1.现金偿债比率193.3.2.现金收益比率203.4.偿债能力分析203.4.1.短期偿债能力分析203.4.2.长期偿债能力分析213.

益率的决定因素，以及销售净利润率与总资产周转率、债务比率之间的相互关联关系，以解释指标变动的原因和变动趋势，为采取进一步的改进措施指明方向。

2022年4月，XXXX公司净资产收益率为21.10%,上年净资产收益率为16.63%,增加4.47%o与去年同期相比，销售净利率减少0.72%,总资产周转率增加0.36次，权益乘数增加1.01。

4.2.经济增加值(EVA)分析

经济增加值(EVA,EconomicValueAdded)衡量的是公司资本收益和资本成本之间的差额，从股东角度重新定义公司的利润，考虑了包括权益资本在内的所有资本，并且在计算中尽量消除会计信息对企业真实情况的扭曲。

3,636.05

78.12

961.8639,319.6511,897.82

160,606.2284,414.58160,437.7984,283.64

637.50

1,454.783,568.96

5.经营效率分析223.5.1.资产使用效率分析223.5.2.存货/应收账款使用效率分析223.5.3.营业周期分析233.

6.经营协调性分析243.6.1.长期投融资活动协调性分析243.6.2.营运资金需求变化分析253.6.3.现金收支的协调性分析25

3.6.

.企业经营的动态协调情况分析26

.综合评价分析27

杜邦分析274.2.经济增加值(EVA)分析27

.财务状况总体评述

.财务报表分析

资产负债表分析

73,114.59

23,197.81

96,312.40

84,283.64

130.94

84,414.58

11,897.82

资产状况及资产变动分析

79.65%84.90%20.35%132.60%

100.00%92.95%

流动资产结构变动分析

10.02%-1.59%

35.04%61.38%

73%22.42%

02%11.63%

40.48%331.01%

0.70%-30.09%

100.00%84.90%

.1.

.非流动资产结构变动分析

12.16%143.82%

78.93%171.37%

5.77%162.69%

3.13%-53.43%

100.00%132.60%

2.1.4.负债及所有者权益变动分析

80.25%110.68%

19.67%43.39%

100.00%92.95%

2.2.利润表分析

72,183.41300,529.25126,656.40173,872.85

56,625.25243,560.08103,475.63140,084.46

253.12

21,044.96

6,663.41

961.86

4,917.49

4,970.32

3,636.05

2.2.1.利润总额增长及构成份析

2.2.2.成本费用分析

173,872.85137.28%

169,007.81138.52%

253.1243.42%

21,044.96137.88%

6,663.41198.34%961.86143.37%

.2.

.收入质量分析

173,872.85137.28%

964.2222.