2014年财务分析(最新整理版).docx

项目

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

5,992,685,725.82

4,547,839,581.26

交易性金融资产

应收票据

107,705,320.91

304,660,000.00

应收账款

14,681,592,704.60

11,225,169,008.53

预付款项

9,180,580,874.57

6,574,722,584.23

应收利息

应收股利

其他应收款

3,737,880,726.47

2,365,303,066.55

存货

16,981,885,875.35

14,224,740,032.19

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

81,961,523.94

57,842,945.81

流动资产合计

50,764,292,751.66

39,300,277,218.57

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

360,782,031.60

353,562,644.69

投资性房地产

413,290,059.68

444,686,682.67

固定资产

1,826,361,544.49

1,867,827,365.51

在建工程

2,937,290.81

743,199.71

工程物资

固定资产清理

无形资产

81,772,684.65

85,465,237.11

开发支出

商誉

7,050,870.71

7,050,870.71

长期待摊费用

递延所得税资产

266,715,264.04

219,492,963.60

其他非流动资产

2,048,163,761.26

1,828,691,582.25

非流动资产合计

5,007,073,507.24

4,807,520,546.25

资产总计

55,771,366,258.90

44,107,797,764.82

流动负债：

短期借款

9,595,000,000.00

8,750,600,000.00

应付票据

10,041,305,000.00

7,505,388,393.03

应付账款

13,695,423,785.46

11,543,684,171.28

预收款项

8,501,398,433.97

4,778,646,370.11

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

86,709,035.39

86,410,717.35

应交税费

1,060,777,361.35

899,942,530.53

应付利息

42,381,671.19

29,726,712.30

应付股利

31,713,074.99

34,137,659.64

其他应付款

2,643,860,922.24

1,917,470,345.51

一年内到期的非流动负债

655,452,300.00

208,618,863.64

其他流动负债

0.00

522,057,500.00

流动负债合计

46,354,021,584.59

36,276,683,263.39

非流动负债：

长期借款

1,920,000,000.00

740,669,800.00

应付债券

1,000,000,000.00

700,000,000.00

长期应付款

34,800,000.00

55,363,636.36

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

126,512.27

126,512.27

其他非流动负债

非流动负债合计

2,954,926,512.27

1,496,159,948.63

负债合计

49,308,948,096.86

37,772,843,212.02

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

1,459,200,000.00

1,459,200,000.00

资本公积

1,597,854,866.55

1,597,854,866.55

盈余公积

460,912,687.25

429,358,392.20

一般风险准备

未分配利润

2,265,090,434.20

2,212,330,194.43

归属于母公司所有者权益合计

5,783,057,988.00

5,698,743,453.18

少数股东权益

679,360,174.04

636,211,099.62

所有者权益合计

6,462,418,162.04

6,334,954,552.80

负债和所有者权益总计

55,771,366,258.90

44,107,797,764.82

（一）企业偿债能力分析

1、短期偿债能力分析

（1）流动比率

流动比率=流动资产/流动负债

=50764292751.66/46354621584.59

=1.0951

国际上一般认为流动比率为2最为适宜，2013年中铁二局的流动比率为1.0951,小于公认标准值。说明企业