现金管理制度(全新经典版).docx

现金管理制度 第一章 总则 第1条 为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。 第2条 本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。 第3条 现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。 第二章 财务部门职责 第4条 企业应设立财务部门，负责现金管理工作。财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。 第5条 财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。 第6条 财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。 第三章 现金的存储管理 第7条 企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。 第8条 现金存储应由专人负责，确保现金的安全。存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。 第9条 现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。 第四章 现金支付管理 第10条 现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。 第11条 现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。 第12条 现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。 第五章 现金使用管理 第13条 现金使用应根据企业内部控制要求和使用流程，严格控制使用权限和使用金额。 第14条 现金使用应由专人负责，使用时应注意使用金额、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。 第15条 现金使用应定期进行清点和核对，确保使用的现金与记录的使用金额、用途等信息一致。 第六章现金管理的安全保密 第16条 现金管理应严格遵守国家有关现金管理的法律法规和企业的内部控制要求，确保现金的安全性和机密性。 第17条 现金管理人员应认真履行职责，保守现金的保密信息和资料，不得泄露现金的有关信息和资料。 第18条 现金管理人员应遵守企业的保密制度，保管现金的有关文件和资料，确保现金的信息安全和资料完整。 第七章 现金管理的监督与考核 第19条 财务部门应定期对现金管理工作进行监督和考核，发现问题及时纠正和处理。 第20条 现金管理工作人员应定期参加现金管理的培训和考核，提高现金管理的专业知识和技能。 第八章 制度的修改和解释 第21条 本制度的修改应根据企业实际情况和国家相关法律法规的变化，由财务部门提出并经企业领导批准后执行。 第22条 对本制度的解释权归企业所有。 第九章 附则 第23条 对于违反本规章制度的行为，应依照公司相关规定进行处理。 第24条 本规章制度自发布之日起执行，同时废止以前所有有关现金管理的制度和规定。