贷款类公司财务管理制度模版.docxVIP

1 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应公司经营管理的需要， 加强财务管理和会计监督 职能，规范公司财务行为，根据《中华人民共和国公司法》 、《中华 人民共和国会计法》 、《企业会计准则 --基本准则》等国家相关法律、 法规规定，特制定本制度。 第二条 本制度合用于*********有限公司(以下简称公司)总 部及各分公司。 第三条 公司财务管理的基本任务：建立、健全财务管理制度， 实施和监督财务制度、 规章的执行情况； 做好各项财务收支、 计划、 控制、核算、分析、考核和监督工作，真实、完整地提供财务会计 信息；有效利用各项资产提高经济效益。 第二章 财务管理体制 第四条 公司总部设立财务部， 负责全面组织、 协调、 指导总、 分公司的会计核算和财务管理工作， 在总部与各分公司之间实行“统 一领导、集中权益、分级管理、独立核算”的财务管理体制。 第五条 董事会对公司重大财务决策、财务政策及财务成果负 责。董事长依照国家有关法律法规及公司章程的有关规定全面主持 公司财务管理工作。设置公司会计机构，任免会计机构负责人，支 持并保障财会人员依法履行职责。 第六条 财务部设财务主管 1 人，往来会计 1 人， 出纳员 1 人。 第三章 财务工作岗位职责 2 第七条 财务主管岗位职责 1、贯彻执行国家财税政策、 法规， 结合公司具体情况建立规范 的财务模式及财务核算制度，同时负责对公司财务管理制度的执行 情况进行检查和考核。 2、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案，同时负 责选拔、培训和考核财务人员。 3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监 督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、组织、协调、指导及检查所属分公司的会计工作、财务管理 及会计电算化工作。 5、协助公司领导执行、审查财务预算，拟订投资方案。 6、审批规定限额内的财务收支。 7、建立并发展与财政税务部门、 银行等职能部门的良好合作关 系，了解最新的政策法规，争取各项政策优惠。 8、 公司领导交给的其他相关财务工作。 第八条 往来会计岗位职责 1、 按照国家会计制度的规定记账， 做到手续齐备、 数字准确、 账目清晰、处理及时。 2、根据资产保全部审核评估的客户贷款信息， 及时制定还款计 划表供业务员与客户签订合同。 3 3、根据资产保全部与客户签订的贷款合同、 客户借条、身份证 复印件及风控部门负责人签字的风控流程单，填制付款申请单，交 财务主管审核。 4、根据董事长签字允许的付款申请单， 及时、 准确的付款至合 同约定的借款人账户。 5、及时制定借款人往来还款明细、 登记贷款管理明细表等报表， 并于每日下班前报送财务主管。 6、同步准确登记公司应收、实收、待收所有借款人各期本金、 利息及居间费用汇总表，为业务部款项催收和提成计算等工作提供 准确依据，并于下班前报送财务主管。 7、每月 23 日、 29 日上午出具车贷催收表，每周一出具房贷催 收表给业务部、资产保全部等相关催收部门及小组，以保证催收工 作的如期顺利开展 (如遇节假日应提前出具催收表 )。 8、根据银行回款情况及时核销各借款人往来款项， 同步登记贷 款管理明细表及汇总表。 9、借款人每期还款后及时将款项转账到公司指定账户。 10、每天汇总复印各借款人合同，连同资产保全部签字的风控 流程单据及银行付款回单一起装订、归档。 11、开具发票和收款收据和其他结算单据，交出纳收款。 12、公司上级领导交给的其他工作。 4 第九条 出纳岗位职责 1、 按照国家财经法规、 公司财务管理制度的有关规定， 办理 现金收付、保管、存取和银行结算业务。 2、 设置、 登记现金和银行日记帐，按照业务发生顺序每日逐 笔登记，做到日清月结，保证帐证相符、帐实相符、帐帐相符，发 现差错及时查清更正。 3、 定期核对银行存款日记账与银行对账单金额是否一致， 按 月编制银行存款余额调节表，保证银行帐帐相符，账实相符。 4、 严格审核报销单据、 发票等原始凭证， 按照费用报销制度 规定，办理现金收支业务， 做到合法准确、 手续完备、 单证齐全。 5、 根据审批手续完整的工资发放表，按时发放职工的工资、 奖金、津贴等各项费用。 6、及时、 准确解缴各种职工社会保险和日常收付款工作。 7、负责妥善保管现金、有关印章、空白支票。 8、及时清理帐目，催促借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 第四章 流动资产管理 流动资产是指在一年内或者长于一年的一个营业周期内变现或者运 用的资产。包括货币资金、应收账款、预付账款等。 第十条 应收账款管理 1、公司对应收款项 (含应收账款、其它应收款 )采用“备抵法” 核算坏账损失， 月末按应收款项账龄余额的一定比例计提坏账