营运资金量测算.xlsVIP

Sheet1 Sheet3 2014年 模板 销售成本 期初存货 期末存货 期初应收帐款 期末应收帐款 主要指标计算 平均存货 平均应收帐款 存货周转次数 应收帐款周转次数 期初应付帐款 期末应付帐款 平均应付帐款 应付帐款周转次数 存货周转天数 应收帐款周转天数 应付帐款周转天数 主要财务数据 （万元） 存货周转天数=360/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/平均存货 应收帐款周转天数=360/应收帐款周转次数 应付帐款周转天数=360/应付帐款周转次数 主要指标计算公式 营运资金量测算 期初预付账款 期末预付账款 期初预收账款 期末预收账款 平均预付账款 平均预收账款 预收账款周转次数 预付账款周转次数 营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预收账款周转天数-预付账款周转天数） 平均存货=（期初存货+期末存货）/2 应付帐款周转次数=销售成本/平均应付帐款 预付帐款周转天数=360/预付帐款周转次数 预付帐款周转次数=销售成本/平均预付帐款 预收帐款周转天数=360/预收帐款周转次数 预收帐款周转次数=销售收入/平均预收帐款 营运资金量 销售收入 应收帐款周转次数=销售收入/平均应收帐款 1-销售利润率 销售利润率 预计销售收入增长率 1+预计销售收入增长率 主营业务利润 销售利润率=主营业务利润/主营业务收入 预收账款周转天数 预付账款周转天数 营运资金周转次数 营运资金量测算 （万元） 主要指标计算 主要指标计算公式 销售收入 销售成本 平均应收帐款 期初应收帐款 期末应收帐款 期初预收账款 期末预收账款 平均预收账款 期初预付账款 平均预付账款 期末预付账款 预收账款周转次数 主营业务利润 预付账款周转次数 预计销售收入增长率 预收账款周转天数 预付账款周转天数 1-销售利润率 1+预计销售收入增长率 营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预收账款周转天数-预付账款周转天数） 存货周转天数=360/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/平均存货 平均存货=（期初存货+期末存货）/2 应收帐款周转次数=销售收入/平均应收帐款 应收帐款周转天数=360/应收帐款周转次数 应付帐款周转天数=360/应付帐款周转次数 应付帐款周转次数=销售成本/平均应付帐款 预收帐款周转天数=360/预收帐款周转次数 预收帐款周转次数=销售收入/平均预收帐款 预付帐款周转天数=360/预付帐款周转次数 预付帐款周转次数=销售成本/平均预付帐款 销售利润率=主营业务利润/主营业务收入 营运资金量（万元） ￥7,142.3164 10000.00 1787.88 2.00 7145.12 ￥4,995.7225 10000.00 4894.61 2.00 ￥1,952.6138 10000.00 2.79 ￥1,623.1467 10000.00 1.46 ￥5,146.7715 10000.00 625.38 2.00 ￥4,642.4549 10000.00 7.99 ￥1,232.8594 10000.00 128.84 360.00 ￥17.90 179048.86 10000.00 246.71 360.00 ￥200.00 45.07 360.00 ￥300.00 250.00 2.00 ￥30.00 300000.00 10000.00 165.00 2.00 ￥300.00 28.57 ￥642.18 6421826.87 10000.00 30.28 ￥.20 12.60 360.00 11.89 360.00 .09 .91 1.00 1.20 1.00 1.09 360.00 1962.93 ￥640.56 2.00 1245.01 1715.69 ￥151.10 2.00 577.14 ￥2.68 703.97 ￥12.99 145.66 ￥55.59 2.00 156.53 ￥30.86 51.08 ￥134.41 360.00 60.10 ￥27.71 360.00 1.00 ￥11.66 360.00 1.00 ￥1.00 2.00 1.00 ￥.50 2.00 ￥1,962.93 209.64 ￥3,431.38 .70 ￥.18 360.00 ￥.10 360.00 ￥.11 ￥.89 1.00 ￥1.70 1.00 ￥2.39 360.00