深交所创业板注册制发行上市审核动态（2022年第1-8期）.pdf

2022 年第1 期（总第19 期） 创业板注册制发行上市审核动态 2022 年第1 期（总第19 期） 一、创业板发审总体情况 1 二、发审政策动态 3 三、发行上市监管动态 5 四、常见问题解答 7 五、典型案例分享 7 创业板注册制发行上市审核动态 创业板注册制发行上市审核动态 2022 年第1 期（总第 19 期） 深圳证券交易所上市审核中心 2022 年2 月25 日 一、创业板发审总体情况 1．IPO受理概况 2022 年1 月，本所受理首发申请2 家。 2．再融资受理概况 202 2 年1 月，本所受理再融资申请11 家。 — 1 — 3．重大资产重组受理概况 2022 年1 月，本所受理重大资产重组申请2 家。 4．上市委/并购重组委会议概况及终止审核概况 2022 年 1 月，本所召开6 次上市委会议，审议通过首发 15 家，再融资2 家；1 家首发公司申请取消审议。 5．注册概况 2022 年1 月，注册生效首发16 家，再融资7 家，重大资 — 2 — 创业板注册制发行上市审核动态 产重组 1 家。本所报会注册首发25 家，再融资9 家，重大资 产重组1 家。 6．发行上市概况 2022 年 1 月，共有14 家创业板公司上市，融资金额 191 亿元；14 家公司发行市盈率中位数为54 倍，平均数为72 倍。 二、发审政策动态 1.证监会发布《关于注册制下提高招股说明书信息披露质 量的指导意见》 为进一步推动提高招股说明书信息披露质量，证监会发布 《关于注册制下提高招股说明书信息披露质量的指导意见》， 主要内容:一是基本原则。坚持以投资者需求为导向，满足不 同类型投资者多元化需求。坚持问题导向，聚焦突出问题，采 取务实可行措施。坚持归位尽责，厘清职责边界，完善合理信 赖制度。二是督促发行人及中介机构归位尽责，撰写与编制高 质量的招股说明书。发行人及中介机构在撰写招股说明书时， 应当减少合规性信息和冗余信息，紧密结合发行人自身特点进 行披露，并注重优化招股说明书语言表述和版式设计。同时， 细化保荐人和证券服务机构合理信赖其他中介机构专业意见 或者基础工作的标准、程序；明确符合合理信赖条件的，可以 依法免除行政法律责任。三是充分发挥行政监管、自律监管和 市场约束机制作用，引导提高招股说明书信息披露质量。四是 强化责任追究。依法从严打击信息披露造假行为，牢牢守住信 息披露真实、准确、完整的底线。对于虽不构成信息披露造假， — 3 — 但招股说明书存在内容表述不清、逻辑混乱、相互矛盾、同一 事实表述不一致且有实质性差异、严重影响投资者理解等情形 的，依法采取监管措施或者纪律处分。 2.证监会、司法部和全国律协联合发布律师从事首发法律 业务执业细则 2022 年1 月28 日，证监会会同司法部、全国律师协会制 定发布《监管规则适用指引——法律类第2 号：律师事务所从 事首次公开发行股票并上市法律业务执业细则》，自2022 年2 月27 日起施行。《执业细则》共11 章68 条，内容覆盖律师 事务所出具法律意见书的主要事项，明确了首发法律业务的主 要定义以及 《执业细则》是对律师从事首发法律业务的最低要 求。主要核查工作包括发行人主体资格、