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整理课件 整理课件 操作风险管理案例 操作风险的概念 1.广义的操作风险概念 广义的观点把操作风险定义为除信用风险和市场风险以外的所有风险。包括控制性风险、流程风险、人力资源风险、人力资源风险、法律风险、营销风险、系统失效、税收变更、营运能力、项目风险、安全性、供应商风险。这种定义虽然简单，但是几乎没有给出任何定义性或描述性的关键词句，对操作风险的识别、衡量和管理而言几乎没有意义。 操作风险的概念 2.狭义的操作风险概念 狭义的观点认为，只有与金融机构中运营部门相关的风险才是操作风险，即由于控制、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能引致的潜在损失的风险。包括控制性风险、流程风险、人力资源风险、安全性。 操作风险的概念 3.战略操作风险概念 这种观点首先区分为可控事件和由于外部实体的影响而难以控制的事件，进而将可控制事件的风险定义为操作风险，可操作性强。包括法律风险、营销风险、系统失效、税收变更、营运能力、项目风险、安全性、供应商风险。 操作风险的特征和分类 操作风险的特征： 1.内生性。（多数发生在内部） 2.灾难风险多为外生风险 3.风险诱因与风险损失相关性复杂 4.风险与收益的对应关系不明显 5.风险不易分散 操作风险的特征和分类 操作风险的分类： 1.内（外）部欺诈事件。 2.就业制度和工作场所安全事件。 3.客户、产品、和业务活动事件。 4.实物资产的损坏。 5信息科技系统事件。 6.执行、交割、和流程管理事件。 操作风险的成因 1.风险管理文化缺失 2.管理制度失衡 3.人力资源状况欠佳 4.操作风险信息不对称 5.技术和设备相对落后 6.转型期的社会环境及市场变动相对复杂 7.金融生态环境不理想 操作风险的度量 一、标准法 　　标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。 　　在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。 一级目录 二级目录 产品举例 公司金融 公司金融 市政、政府金融 咨询服务 兼并与收购、承销、债务（政府）、银团 交易和销售 销售 自营头寸 资金业务 固定收入、外汇、自营证券头寸、信贷、回购 一级目录 二级目录 产品举例 零售银行业务 零售银行业务 私人银行业务 银行卡服务 零售贷款、银行服务、私人存贷款、投资咨询 商业银行业务 商业银行业务 项目融资、出口融资、租赁、担保、汇票 一级目录 二级目录 产品举例 支付和结算 外部客户 支付和托收、资金转账、清算和结算 代理服务 托管 公司代理 公司信托 第三方账户托管、发行和支付代理 一级目录 二级目录 产品举例 资产管理 可支配基金管理、 非可支配基金管理 集合、分散、零售、机构、封闭式、开放式基金 零售经纪 零售经纪业务 执行指令等全套服务 企业风险管理对内部控制要素的发展 1.内控对象应从低层、中层转向高层。 2.应建立内控失效后的补救措施。 3.建立有效的风险处理机制，增强抗险能力。 4.建设财务风险制度文化，增强风险防范意识。 案例：英国巴林银行倒闭事件 一、案情 1995年2月26日，英国中央银行突然宣布；巴林银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。这则消息让全世界为之震惊，因为巴林银行是英国举世闻名的老牌商业银行。说起巴林银行破产的原因，更加让人难以置信；它竟葬送在巴林银行新加坡分行的一名普通职员之手!? ?1992年，里森加入巴林银行并被派往新加坡分行，负责新加坡分行的金融衍生品交易。里森的主要工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货的套利活动。然而过于自负的里森并没有严格按照规则去做，他判断日经指数期货将要上涨，伪造文件、私设账户挪用大量的资金买进日经指数期货、 二、原因 巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员--尼克·里森违规交易造成的。里森，事发时刚满28岁，1992年，里森由摩根十丹利的衍生工具部转投巴林，被派往新加坡分行。由于工作勤奋、机敏过人而被重用，升任交易员，负责巴林新加坡分行的衍生产品交易。期货交易的成功使里森深受上司的赏识，地位节节上升，以至被允许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生交易管理委员会。 里森的工作，是在日本的大阪及新加坡进行口经指数期货套利活动。然向．里森井没有严格地按规则去做，当他认为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通过私设账户大量买进日经股票指数期货头寸，从事自营投机活动。然而，日本关西大地震打破了里森的美梦，日经指数不涨反跌，里森持有的头寸损夫巨大。若此时他能当机立断斩仓，损失还是能得到控制，侗过于自负的里森在1995年1月26日以后，