2022年预算编制通知(2022年-2023年).pdfVIP

淮安市第一人民医院 关于编制2021 年财务预算的通知 各部门： 为合理有效安排医院明年各项经济活动，即日起启动2021 年财务预算编制 工作，现将相关事项通知如下： 一、 编制原则 （一）发展性原则：各部门预算编制应围绕我院总体战略规划及部门年度计 划，统筹兼顾、保障重点。 （二）公开性原则：预算编制要经集体决策、公开透明，重大事项提前论证。 （三）约束性原则：预算一经确定，原则上不予调整，严格执行 “无预算不 支出、无预算不采买”。 （四）绩效性原则：各部门需按照“花钱必问效”的管理要求，从成本效益 方面，综合评估预算资金使用目的、依据和效果，切实保障预算资金的使用效率。 二、编制内容： （一）收入预算：包括医疗收入、财政补助收入、科教收入、其他收入预算。 （二）业务支出预算：包括人员经费、药品费、材料费、三公经费、能耗费、 差旅费、物业费、维修费、宣传费等。 1.常规性业务支出预算：指各部门归口管理的，每年常规发生的经费支出。 2.新开展业务支出预算：指各部门以前未发生过，因业务开展需求新产生的 经费支出。 3.延续性业务支出预算：指各部门需延续至下一年度的经费支出。 （三）资本性支出预算：包括设备等固定资产、软件等无形资产购置及工程 项目建设预算。 三、编制要求 （一）收入预算 1.医疗收入：根据医院 2021 年综合管理工作相关业务量目标，以及上年度 门诊和住院次均费用水平编制。 2.财政补助收入、科教收入、其他收入由相关职能部门编制。 （二）支出预算 应紧紧围绕部门工作计划，以实现预期目标为导向进行编制，需包含： （1）工作计划及其所对应的具体实施方案； （2）工作性质：分为常规性工作、新开展工作、延续性工作三类； （3）预算项目：指具体实施方案中需经费支出的事项； （4）预算项目对应的工作量及金额； （5）预算支出类别：分为工资绩效、设备购置、软件购置、工程建设以及 其他支出五类； （6）协同部门：为避免同一预算项目不同部门重复申报，如需要其他部门 配合支出或采购的预算项目请填写协同部门； （7）延续性业务支出需分年度填写整个周期内资金需求； （8）备注：若常规性业务支出预算在历史数据基础上增长 10%以上或者有 新开展业务支出预算时，需经充分论证，编制时在备注栏注明原因，并提供纸质 版论证资料； （9）预算目标：为确保资金高效配置，建立预算动态评估机制，预算支出 需填写预期目标任务。 四、其他要求 1.预算编制前，请各部门关注本年度预算执行率较低的项目，及时清理应付 未付支出以及应收未收收入（附件1）。 2. 2020 年12 月15 日前，将编制完成的收支预算经部门负责人签字、加盖 部门公章，提交分管院领导审签后，连同相关论证材料送交财务处；电子版请通 过OA 传阅至财务处汪恺（短号：629520）。 附件1：预算编制表 附件2：各部门历史数据及预算编制参考模板 （已传阅至部门负责人OA） 财务处 2020 年11 月11 日