公司财务内部管理制度.docxVIP

XXXX股份有限公司 财务内部管理制度 编制 日期 审核 日期 审批 日期 修订记录 日期 修改内容 修订人 审核人 审批人  第一条目的 为明确财务部岗位职责，做到权责明确，提高工作效率，特制 定本办法。 第二条范围 本办法适用范围包括：财务部员工。 第三条原则 （一） 权责明确。避免相互推诿或互相争抢。 （二） 提高效率。 （三） 保守商业秘密 第四条分类 一、职务名称：财务部部长 直接上级：总经理 本职工作：财务管理、数据中心的管理 直接下级：会计、出纳 岗位职责: 1、贯彻执行国家财经政策、法令和公司颁发的财务管理制度。2、 1、 贯彻执行国家财经政策、 法令和公司颁发的财务管理制度。 2、 组织企业经济核算工作, 编制财务计划，监督检查计划执行 情况。 3、不断完善企业财务制度, 3、 不断完善企业财务制度, 加强经营核算管理，保证公司资金 合理支配及公司利益不受侵害。 4、审核会计凭证、会计报表，利用会计资料对公司经济活动进 行分析，控制和考核成本费用的支出情况。督促降低消耗，提高企业经济效益。 5、 审核各项开支计划，做好资金计划，调剂业务所需资金，保 证经营业务活动的需要。 6、 督促并协助应收帐款的催收，加快企业资金回笼。 7、 负责完成各项费用的上缴任务，做到按时足额上交，不挤占、 挪用、拖欠和截留。 8、 负责财税金融部门的联络，做好内外工作的协调。 9、 参与经济决策，定期组织召开财务核算分析会，找出管理中 的薄弱环节，提出经营管理中的合理化建议和措施，挖掘增收节支的 潜力。 10、 负责组织财务、出纳人员的业务学习，指导统计人员工作, 保证数据的准确性，促进财务人员执行财经纪律的能动性，督促财务 管理制度的贯彻落实。定期对出纳现金盘点,了解公司资金情况。 管理制度的贯彻落实。定期对出纳现金盘点, 了解公司资金情况。 :、职务名称：会计 直接上级：财务部部长 本职工作：财务管理 岗位职责： 1、 按照国家会计法规和行业会计核算的需要，建立会计帐簿， 做到账目清楚、数字准确、登记及时、帐帐相符。 2、 并根据经济业务及上级汇报的需要，设立总帐科目和明细帐 科目的使用范围。 3、负责各类费用开支原始单据的审核，正确编制会计凭证。 4、负责材料成本的统计核算和结转，审核监督成本开支，促进 增收节支。 5、按月结算，准确反映材料的来源及使用情况。 6、负责成本费用的归集汇总及生产费用和期间费用的正确分配。 7、负责销售方量、销售收入的正确核算，准确计算应交税金。 8、负责低值易耗品、固定资产的账务核算、管理和定期盘点， 正确计提折旧及固定资产的报损申报负责凭证汇总，总帐的登记及会 计报表的编制，并按时纳税申报。 9、按照国家财务法规及公司财务制度，正确计提各类费用，确 保财务核算的准确性和合法性。 10、 统计档案的整理保管工作。 11、 配合财务部长工作，服从分配的其他工作。 三、职务名称：出纳 直接上级：财务部部长 本职工作：现金管理 岗位职责： 1、 负责公司日常的费用报销。 2、 负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记 现金及银行存款日记账； 3、 每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不 得超过公司规定数额。 4、 负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 5、 并协助发放。 6、每月配合人事编制好工资表, Jill 7、完成领导布置的其他工作。 8、编制《银行余额调节表》