严肃财经纪律强化财务管理工作自查清单.doc

6 - 7 - 附件1 严肃财经纪律强化财务管理工作自查清单 单位（盖章）： 单位负责人（签字）： 序号 自查内容 自查要点 自查结果 说明 1 贯彻执行政府及学校的财经政策、法规和制度情况 经济业务是否贯彻执行政府及学校的财经政策、法规和制度，是否严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，公务出国（境）、公务接待、公务用车以及会议、培训等经费支出是否按相关标准执行，是否存在除工资以外自立项目、违规项目、超标准、范围发放津补贴、各种福利和评审费等情况 2 各类收入管理情况 各项收入是否全额纳入预算管理，收入是否及时、足额上缴，是否存在截留、占用，是否存在小金库，是否按学校批准的标准收费，是否制定相关收入管理细则，收入标准是否经过相关程序审批，是否按要求进行收费公示 3 单位预决算资金编报、执行及公开情况 是否及时、全面、真实上报单位年度预决算，是否严格执行收支预算管理办法，是否存在无预算、超预算现象，项目支出是否专款专用，单位资金预决算情况是否公开 4 政府采购执行情况 是否按照有关规定和制度执行政府采购，采购行为是否符合《西安理工大学招标采购工作管理办法（试行）》的规定 5 绩效目标完成情况 项目经费是否设立绩效目标，是否对年度绩效目标实施跟踪检查，是否及时完成单位年度绩效目标 6 公务卡结算情况 单位是否开展公务卡结算宣传推广，是否为相关人员办理公务卡，是否按照有关规定执行公务卡结算 7 往来款项管理 是否及时对到期和逾期的往来款项及时清理，是否存在未清理的长期滚动借款，是否按照年度进行往来款项清理，是否安排专人对往来款项进行管理 8 银行账户结算与管理 单位银行账户开户、变更和结算业务是否合规，银行账户管理是否规范，是否存在利用个人银行账务进行结算 9 资产管理 资产配置、使用、处置等是否按照有关规定执行，单位资产是否实施共享，行政办公资产配置是否超过有关标准 10 会计核算规范与管理 单位会计账簿设置是否合规、会计核算是否规范、原始凭证是否真实有效，会计档案管理是否合规 11 内部控制体系建设 单位内部是否围绕经济业务建立内部控制体系，是否制定一系列制度、流程、程序和方法，对经济业务风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正 12 其他违反财务制度情况 是否存在其他违反财务制度的事项