销售收入审计报告.doc

#@#@@#股份有限公司 经营性审计报告 （2011-2012年度） 报告接收人 （下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其他人也需得到此份报告，请在下面空格处填列，审计监察部将会转交给相应部门及负责人） 审计目录 一、审计结论及建议 ................................................................................ 3 一）审计结论 ...................................................................................... 3 二）审计建议 ...................................................................................... 4 二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况 ................ 4 一）公司概况 ...................................................................................... 4 二）组织结构 ...................................................................................... 5 三）内部控制制度制定及执行情况 .................................................. 5 1、内部控制制度制定情况 .......................................................... 5 2、内部控制制度执行情况 .......................................................... 6 3、存货管理及流程抽查情况 ...................................................... 7 4、融资租赁业务流程抽查情况 .................................................. 7 5、资金支付审批流程抽查情况 .................................................. 8 三、预算执行和绩效考核情况 ................................................................ 9 一）2011年至2012年公司预算考核情况 ....................................... 9 二）各部门2011年收入、利润完成情况 ........................................ 9 三）各部门2012年收入、利润完成情况 ...................................... 10 四）绩效考核 .................................................................................... 10 四、项目管理情况 .................................................................................. 10 五、财务报表事项抽查情况 .................................................................. 12 一）货币资金/网银支付抽查情况 .................................................. 12 二）存货抽查情况 ............................................................................ 13 三）应收账款抽查情况 .................................................................... 13 四）预付账款抽查情况 .................................................................... 15 五）无形资产/知识产权抽查情况 .................................................. 15 根据《2012年