山西漳泽电力财务报销制度.doc

PAGE 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司 / 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司 规章制度发布通知 2009年第2号 《山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司财务报销管理办法》已经于2009年6月21日通过，现予发布，自发布之日起施行。 　　　　　　总 经 理 　　　　　　　　　　　　 　 二〇〇九年六月二十一日 规章制度控制表 制度名称 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司 财务报销管理办法 制度编号 ZZNMGYW-02-02 版本 签发日期 起草人 下次评审日期 部门审核 分管领导核签 签发人 是否修订 2009 2009.6 尹德志 2010.6 吴美春 张玮 王爱华 否 此 次 修 订 的 主 要 内 容 解释 部门 制度 实施 及完 善执 行人 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司 财务报销管理办法（试行） 1 目的 加强山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司（以下简称公司）及各代管单位财务管理，规范费用报销行为，特制定本办法。 2 适用范围 本办法适用于山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司及各代管单位管理费及前期费开支。 3 一般规定 3.1 费用报销程序 3.1.1 公司统一设计印制费用报销单据，报销人应按费用开支的用途按时间顺序填写费用报销单，并根据开支类别分别填写如下费用清单，并做合计数，分别经部门经理审批、会计人员审核、财务资产部经理审批、分管财务领导审批、 3.1.2 填写完整费用 业务招待费：应 办公用品、劳保用品、图书资料等物资采购以及文件资料的印刷、邮寄费、电话费、报刊杂志征订费等物资统一由综合管理部采购 会议费：应列明会议名称、会议时间、会议地点、会议人数、会务人数、住宿标准、伙食标准、会议室费用、印刷费用、文具费用以及其他费用等，并附会议通知， 运输费：公司办公用车油 车辆过路费按次报销，并附派车申请单，注明车牌号、出差地点、路线、时间、公里数、用车部门、用车人员等。 3.1. 0 1)娱乐、健身、旅游、招待、购物、馈赠等支出。 2)购买商业保险、证券、股权、收藏品等支出。 3)个人行为导致的罚款、赔偿等支出。 4)购买住房、支付物业管理费等支出。 5)应由个人承担的其他支出。 3.1.4 报销金额在2000元以上的，应提前一天通知财务 3.3 报销票据要求 报销的原始凭证必须真实合法。发票、收据必须盖有开票单位财务专用章或发票专用章；私营企业开具的发票必须盖有税务局印章和开票人公章（开票人为个人需有其本人签字）。发票的内容必须真实完整，品名应具体，数量、单价、金额应计算准确，大、小写必须相符。购买实物的票据，必须有手续完备的验收证明。 3.4 其他规定 3.4.1 办理预付款，应严格按照合同规定执行，并由收款单位开具收据，不得以银行付款单据代替。 3.4.2 呼市、达茂旗、乌拉特中旗发生的办公用品购置、举办会议等发生的费用，一律银行转帐结算，不得现金结算。 3.4.3 属于现金发放性质的凭证，原则上由本人领取签字，委托他人代领的，由代领人签字。 3.4.4 报销单内容必须填写齐全，不得涂改。凡票据内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符，财务人员有权不予办理。 3.4.5原始凭证的粘贴必须整洁、完整，容易辨认，否则，财务人员有权要求经办人按规定进行补充或更换。 制度执行情况反馈意见表 制度名称 山西漳泽电力股份有限公司内蒙古分公司 财务报销管理办法 制度编号 ZZNMGYW-02-02 执 行 中 发 现 的 问 题